適切な税務計画は、2つのことを行う必要があります。生きている間だけでなく、死んだ後も税金を減らします。 永久生命保険は、これらの2つの基盤を一度にカバーする可能性を提供します-資産所得税と不動産税を無料で受益者に譲渡し、保険内で税の繰り延べられた現金を積み上げることができます。
この重要な税務計画ツールを最大限に活用する方法をお読みください。
あなたの受益者
人々が生命保険について考えるとき、彼らは一般にそれが彼らが残した人々をどのように助けるか想像します。 だから、最初にあなたの家族のために生命保険が何をするかについて話しましょう。 子供の将来の大学教育費の支払い、配偶者への退職基金の提供、または単にあなたの生存者があなたが望むライフスタイルを生きるためのお金を持っていることを確認することができます。
生命保険により、保険の死亡給付を非課税で受益者に移転することができます。 死亡給付がいくら大きくても-50, 000ドルまたは5, 000万ドル-あなたの受益者は得たお金に1セントの所得税を支払うことはありません。 他にどんな投資がありますか？
たとえば、受益者は、IRA、税繰延年金、および適格退職プランを継承するときに、IRSに圧倒される可能性があります。 彼らはあなたが連邦所得税に任せたすべてのドルから最大35セントを失うことになります。
これは生命保険の場合ではありません。 また、生命保険は、相続人がそのお金を受け取ることを保証します。 （詳細については、「 生命保険の購入：期間と永久 」をご覧ください 。 ）
あなたにとってそれは何ですか？
増大する連邦赤字、長期的な医療危機、および社会保障とメディケアの不確実な将来により、政府のセーフティネットが穴に深く入り込んでいます。 そして、それはおそらくあなたの一生の間に良くなることはないでしょう。
しかし、生命保険証券内の税の繰り延べられた現金の増加は、社会保障とメディケアを運営する人々の気まぐれに対して脆弱ではないことを知って安心することができます。 これは、政府が何をしているかに関係なく、退職所得を補うため、医療費を支払うため、またはあなたが望むものなら何でも使用できるお金です。
それがすべてではありません。 あなたが社会保障収入を集めているなら、あなたはそれらの利益の85％までに所得税を払わなければならないかもしれないことを知らないかもしれません。 また、ほとんどの課税所得、さらには免税の地方債の利子も、社会保障のどれだけをIRSで失うことができるかを決定するときにカウントされます。 これは生命保険の場合ではありません。 生命保険契約の範囲内で成長する収益は、社会保障収入に対する税金を増やさない数少ないアイテムの1つです。
使用する戦略
- 取消不能生命保険トラスト
あなたとあなたの配偶者の純資産が400万ドルを超える場合、取消不能の生命保険トラスト（ILIT）をご覧ください。
ILITにキャッシュギフトを贈って、永続的な生命保険契約を購入します。 ILITは、ポリシーの所有者および受益者です。 生存者が死亡した場合、相続人は死亡給付金に財産税と所得税を支払う必要はありません。
今すぐ離して
あなたがより控えめな手段であり、あなたが生きている間にあなたのお金があなたの相続人のために働いているのを見たいなら、そしてあなたが死んだときに受け取る量を増やすなら、あなたは彼らに現金を与えることを検討したいかもしれません今日。
最大の利益を得るために、相続人はギフトの一部を使用して、あなたの人生の生命保険を購入できます。 その間、あなたはあなたの愛する人が残りのお金を楽しむのを見ることができるでしょう-今すぐ。
さらに、ギフトの量だけ課税対象の不動産を減らします。 そして、あなたの愛する人は政策の所有者と受益者であるため、あなたが死ぬとき、彼らは死の利益に対する財産税や所得税を心配する必要はありません。 彼らはまた、あなたが生活している間、政策の現金価値の成長に対して所得税を支払うことを心配する必要はありません。 （この戦略の詳細については、 保険所有権のようなシフトを ご覧ください。）
生命保険は他の税問題を解決します
資産配分
永久生命保険にはいくつかのバージョンがあります。 ユニバーサルライフ（UL）などの一部では、ポリシー内の現金に固定金利を支払います。 ただし、VUL（Variable Universal Life）など、その他にも多数の投資オプションがあります。 これらには、大型株基金、国際株基金、債券基金、または不動産基金さえ含まれます。 リストはほぼ無限です。
VULでのキャッシュバリューの成長は、基になるポートフォリオのパフォーマンスによって決まります。 これは、投資ポートフォリオ全体の一部になります。 ポリシー内での再割り当てには課税されません。 したがって、投資のバランスを取り直すときが来たら、VULに変更を加えるときに取る利益に対して所得税を支払うことを心配する必要はありません。
退職プランの上限
今年、401（k）とIRAに最高額を寄付した場合、永久生命保険にかけることができる金額に制限がないことを知っておくことが重要です。 さらに、少なくとも税繰延成長の利点を得ることができ、不動産の価値を活用できます。
ただし、後でポリシーから現金を取り出す場合は、通常の税率で税金を支払う必要があることに注意してください。 ですから、これを現金緊急資金の代替として見ないでください。 そうは言っても、このポリシーには、現金の価値から借りることができるため、税金を回避できるローン条項があります。
高い税金からの保護
所得税と固定資産税が急増すると思われる場合、永久生命保険は資産をより高い課税から保護するシェルターに富を移すのに役立ちます。
ドルのペニー
所得税と固定資産税で夜中に目が覚めるとしたら、生命保険が答えかもしれません。 永久生命保険は、最も強力な税務計画ツールの1つです。 それは、あなたの遺産税と所得税の負債に対処するいくつかのユニークな方法を提供する一方で、それらの税金の問題をドルのペニーのために解決します。
このテーマの続きを読むには、「 終身保険：全対」を ご覧ください 。 ユニバーサル 。
