キティングとは
キッティングとは、承認されていない追加のクレジットを取得するために金融商品を不正に使用することです。 キッティングには、主に2つのタイプの詐欺が含まれます。
- 資金が不足している小切手または銀行為替手形の発行または変更。信用義務の拡大または財務レバレッジの増加を目的とした金融商品の価値の不実表示。
重要なポイント
- キットは、金融商品を違法に使用して追加のクレジットを取得することを含みます証券会社がタイムリーな方法で証券を取得することに関するSECの規則に従わない場合、「k」します。
銀行が関係するキッティングの確認
銀行システム内で実行されるキッティングは、通常、資金が不足している口座を使用して、2つ以上の銀行機関で一連の小切手を渡すことを伴います。 ある銀行で預け入れた小切手が別の銀行で清算されるのに必要なフロート時間に依存して、キターは通常、他の銀行の口座に対して最初の銀行で小切手を書く。
その小切手が清算される前に、彼または彼女は2番目の銀行口座から資金を引き出し、最初の口座に資金を入金します。 その後、プロセスは逆の順序で繰り返される場合があります。 最終的な結果として、一連の不正な引き出しが行われます。これらの引き出しは、ベースとなっている不正なチェックよりも一歩進んだことに依存しています。
小切手が決済されるまでの時間が短縮されたことで、銀行が預け入れた資金を保留にしたり返品小切手を請求したりするなど、銀行が関与する小切手キッティングの発生率を減らすことができました。
小売キット
チェックキットの変形は、「小売キット」として知られています。 これは、アイテムを購入するために小売業者で不良小切手（ナンバーワン）を現金化することに依存しています。 次に、その小切手が決済される前に、キターは別の小切手（2番目）を書き込みます。 現在、キャッシュバックはほとんどの場合デビットカードに関連付けられていますが、一部の小売業者はまだ小切手でこの便利さを提供しています。
小切手番号2からの現金は口座に預けられ、小切手番号1がクリアされます。 その後、小切手2番をカバーするために詐欺が繰り返され、フロートの前にとどまり、一連のアイテムと現金の引き出しを不正に取得するために維持される場合があります。
証券とのキッティング
証券の不実表示を伴うキット化は、通常、証券会社が3日間の決済期間内に完了しなければならない売買取引のタイムリーな配信に関するSEC規制を無視した場合に発生します。 会社がその期間内に証券を受け取れない場合、公開市場で不足分を購入し、関連する手数料を滞納会社に請求する必要があります。
不良企業は、公開市場で証券の購入に失敗し、ショートポジションを維持し、配達を遅らせ、適切な取引の決済に反する取引に参加した場合、キッティングの詐欺行為を行っていると見なされます。
