アカウントを新しいカストディアンに移したいロスIRAの所有者は、いくつかの比較的単純な規則に従えば、税金や罰則を回避できます。
まず、ロスIRAの所有者は、新しいカストディアンを見つけて手配する前に、古いアカウントを閉鎖しないでください。 配布を受け取ると、特に59½歳未満であるか、5年以上Rothを所有していない場合、アカウント所有者に税金と罰則が課せられる可能性があります。
重要なポイント
- 譲渡は、退職プラン間での資産の非課税移動です。ロスIRAのお金は、他の種類のアカウントではなく、別のロスIRAに譲渡する必要があります。
Roth IRA転送方法
1つのRothアカウントから新しいアカウントに切り替える最も安全な方法は、カストディアンからカストディアンに直接転送することです。 ただし、別の方法があり、後で説明します。
直接転送
直接送金では、現在のロスIRAカストディアンは、口座のお金の一部またはすべてを別のカストディアンのロスIRAに直接送金します。 直接送金には税金や罰則はありません。
Roth IRAのお金を別のRoth IRAに送金することが重要であり、従来のIRAや他の種類の口座には送金しないことが重要です。
通常、口座保有者の要求に応じて、受け取り側の管理者に送金を開始させるのが最善です。 ロスに保持されている資産の種類もプロセスに影響します。 通常、受取カストディアンは、資産を現物で譲渡するか、非現金資産の場合は清算してから譲渡するかをロスの所有者に指示します。
ほとんどの証券会社は、自動顧客口座振替サービス（ACATS）電子システムを使用して口座間で送金します。 通常、約1週間かかります。 ACATSを介して実行できない転送には、最大数週間かかる場合があります。
金融業界規制当局（FINRA）は、このプロセスを追跡するために、口座の種類と口座に含まれる資産を考慮して、口座所有者が移転にかかる時間を新会社に尋ねることを提案しています。 アカウント所有者は、転送中に遅延が発生する可能性のあるもの、および転送が完了したときに会社がどのように通知するかを尋ねることもできます。
また、投資家は、口座の証券を譲渡または譲渡する際に売買を行うと、手続きが複雑になり遅延する可能性があることに注意する必要があります。
Roth IRAへの寄付はいつでも非課税で撤回できますが、アカウントの収益にはさまざまな規則が適用されます。
口座名義人への配布
別の、しかしより危険なオプションは、アカウント所有者が既存のカストディアンに小切手を要求することです。これにより、新しいRothアカウントにお金を入金する責任が生じます。 ただし、新しいRoth IRAへの非課税のロールオーバーと見なされるには、小切手の受領後60日以内にその口座にお金を預ける必要があります。
60日間の期限に間に合わない場合、引き出しは資産の分配とみなされ、その一部は所得税または罰金の対象となる場合があります。 ロスの貢献 いつでもペナルティと非課税を撤回することができますが、その収益は特定の条件下でのみ非課税です。 たとえば、Rothアカウントが最初に開設されてから少なくとも5年後に出金が行われ、所有者が少なくとも59½歳でなければなりません。
早わかり
Roth IRAの送金には、使用するシステムとアカウントの資産の種類に応じて、1週間から数週間かかります。
ボトムライン
Roth IRAカストディアンから別のカストディアンにお金を移動することは可能ですが、税金や罰則のリスクがないように、直接送金することをお勧めします。
