目次
- 資金の迅速な増加
- タックストラップの説明
- ロスIRAの引き出し
- 従来のIRAの引き出し
- ボトムライン
資金の迅速な成長
配当を獲得した株式と投資信託は、配当を再投資する限り、退職後のポートフォリオをより迅速に成長させるのに役立ちます。 しかし、特に伝統的なIRAにお金を投資した場合、お金を持ち出したいとき、それらは税のtrapになる可能性があります。
重要なポイント
- 従来のIRAで得られた配当は、支払いや再投資の際に課税されず、むしろ退職口座の引き出しは、引き出し時に現在の所得税で課税されます.IRAの両方のファンドは、配当の支払いを含め、非課税となります課税対象ではありません。これらの据え置きと免除は、退職金を引き出すために少なくとも59歳半まで待つ場合にのみ有効です。
タックストラップの説明
通常の投資口座では、配当とキャピタルゲインは、キャピタルゲインの税務上の取り扱いから利益を得ます。 これは、これらの収益がより低い税率（所得レベルに応じて0％から20％）で課税されることを意味します。 たとえば、10％または15％の税率区分にいる場合、配当金および長期キャピタルゲインに対して0％の税金を支払うことになります。 25％から35％の税率の範囲内の人々は、配当金とキャピタルゲインに対して15％だけを支払います。 最高税率の39.6％の人々は、配当とキャピタルゲインに対してわずか20％を支払うことになります。
しかし、そのお金がIRAにある場合、どのタイプのIRAを持ち、いつお金を引き出したいかによって、治療は根本的に異なります。
退職前に、あらゆるタイプのIRAのお金は実際に税金を回避します。 Roth IRAまたは従来のIRAのいずれかに再投資され、その口座に残された配当に税金を支払うことはありません。 「退職口座、IRAおよびRoth IRAの大きな利点は、配当が年間ベースで課税されないことです。 イリノイ州マウントプロスペクトのデーリーインベストメントマネジメントLLCの社長であるCFP®のジョンP.デーリーは、次のように述べています。
IRAを使用すると、お金を引き出したいときにキャッチされます。 ルールは、使用しているIRAのタイプによって異なります。 Rothと従来のIRAの両方でどのように機能するかを次に示します。
IRA配当金の課税方法
ロスIRAの引き出し
59½歳以降にRoth IRAに投資したお金を引き出し、そのアカウントを5年以上所有している限り、引き出しに配当が含まれている場合でも、引き出しにゼロ税を支払います。 59½より前にお金を引き出す必要がある場合、現在の税率で引き出した利益に対して税金を支払う必要があります。 IRAへの寄付に対して税金を支払う必要はありません。そのお金は、寄付を行う前に課税されるためです。
「ロスIRAからの撤退は少し注意が必要です。 退職前に、あなたはあなたの貢献の上になされた収入に対してのみ課税されます。 たとえば、ロスIRAの80％が寄付で構成され、残りが収益で構成されている場合、各引き出しの20％のみが所得税率で課税されます。カリフォルニア州アーバインのIndex Fund Advisors Inc.、および Index Fundsの 著者 ：The Active-Step Recovery Program for Active Investors 。
従来のIRAの引き出し
従来のIRAから引き出されるほとんどのお金は、現在の税率で課税されます。これは39.6％にもなります。 IRAアカウントの収益に対するキャピタルゲインは、低いキャピタルゲインの税処理の恩恵を受けません。 通常の収入と同じ税率で課税されます。
このルールの唯一の例外は、既に課税されたお金を使用して従来のIRAに寄付する場合です（つまり、寄付をする際に税控除を受けていません）。 しかし、このアプローチを取ることに注意してください。従来のIRAで課税繰延拠出と課税対象拠出を混在させることは、退職時に解決するのは悪夢です。
「退職時に低い税率にあるという考えは、ほとんどのアメリカ人が退職プランに貢献する理由です。 彼らが今日25ドルを節約でき、退職時に15ドルだけを納めることができれば、それは良い取引だと思います。 現実にはモーニングコールがあります。 コネチカット州チェシャーのアームストロングファイナンシャルストラテジーズの創設者であるモリスアームストロング（EA）は、次のように述べています。
ボトムライン
IRAは、退職後の貯蓄に最適なオプションです。 重要なのは、投資する前に引き出しのルールを知ることです。そうすることで、退職時に税務上の驚きに直面することはありません。
「税の多様化は投資の多様化と同じくらい重要です。 メリーランド州ゲーサーズバーグのブルーオーシャングローバルウェルスの最高経営責任者であるCFP®のマルゲリータM.チェンは、次のように述べています。
Roth IRAの資格を満たしている限り、それが常に最初の選択肢です。 寄付に対する税控除は失いますが、長期的な利益は一般的に価値があります。
さらに、「多くのアメリカ人…ミレニアル世代にとって、ロスIRAは、税率が将来的にのみ上昇するため、最良の選択です。 退職者は短期的には従来のIRAの恩恵を受ける可能性がありますが、大多数の人はロスが勝ちます。 また、ロスIRAを使用すると、将来の不確実な税率や必要最低分配（RMD）に制限されません」と、フロリダ州レイクメリーのExcel Tax&Wealth GroupのウェルスマネージャーであるCarlos Dias Jr.
