SECフォームN-SARの定義
SECフォームN-SARは、登録済みの投資管理会社に固有の米国証券取引所（SEC）ファイリングです。 これらの企業は重要な財務情報（株式の売却やポートフォリオ回転率など）を開示する必要があります。 この情報は通常、会社の株主報告に含まれています。
SECフォームN-SARの分析
2002年の サーベンスオクスリー法 に先立ち、フォームN-SARも1934年 証券取引法 のセクション13および15（d）に基づいて提出する必要がありました。フォームN-SARおよび関連するすべての提出物はセクション1940年の 投資会社法 の30。これは、投資会社と信託がSECに半期および年次報告書を提出することを要求しています。
また、この法律は、N-SARを形成することを登録投資会社の主たる経営幹部および財務責任者によって認定するという要件を削除しました。
SECフォームN-SARおよび追加のSECファイリング
登録された投資管理会社に適用されるSECフォームN-SARは、投資家やマネジャーが金融サービス業界でビジネスを行う際に知っておくべき重要なSECフォームの1つにすぎません。
投資顧問は、たとえば、SEC Form ADVを使用して、証券取引委員会（SEC）と州の証券当局の両方に登録します。 このフォームには、アドバイザーに対して行われたあらゆる懲戒処分、サービス、料金、専門的経歴、現在および提案されているビジネス慣行が詳細に記載されています。
フォームADVは2つの部分で構成されています。 パート1では、投資顧問の事業、所有権、顧客、従業員、商慣行、所属、および顧問またはその従業員の懲戒処分に関する情報が必要です。 パート2は、提供されるアドバイザリーサービスの種類、アドバイザの料金スケジュール、懲戒情報、利益相反、およびアドバイザの経営陣と主要なアドバイザリ担当者の教育およびビジネスの背景に関する情報を含む、より長く、より叙述的なパンフレットです。
SECフォームS-1およびS-1 / Aは、現在または未公開の公開会社の新規証券の初期登録に関しても重要です。 企業は、株式が国内取引所に上場される前に、S-1申告をしなければなりません。 多くの場合、投資銀行または投資銀行のシンジケートの助けを借りて、フォームS-1の起草と提出を支援します。 このフォームには、売却予定資本金、現在のビジネスモデルと競合、提供価格の方法論、および希薄化の計画された使用に関する詳細情報が含まれています。 これらはほんのいくつかの重要なセクションです。 投資家は包括的な情報を得るためにフォーム全体を読む必要があります。
