目次
- 健康貯蓄口座とは
- 退職にHSAを使用する理由
- HSAの利点
- 誰がHSAを開くことができますか？
- 65歳までの最大貢献数
- あなたの貢献を使わないでください
- 貢献を賢く投資する
- どれくらい受け取ることができますか？
- HSA資産を最大化する
- タイミングが全てだ
- 受取人を選ぶ
- 退職後の医療費
- 費用を自分で払い戻す
- 退職後のHSA
- ボトムライン
退職金を節約する最善の方法として、401（k）プランまたは同様の職場で定義された貢献プランを最大限に活用する必要があることは、私たちに深く根付いています。 これは確かに良いアドバイスです。 ただし、近年、401（k）よりも優れた別の退職貯蓄手段が登場しました。それは、健康貯蓄口座（HSA）です。 それらの健康コストの節約プランも同様の方法で最大限に活用すべきですか？
重要なポイント
- HSAの資格を得るために必要な高額控除可能な健康プランは、保険料が非常に低いため、見た目よりも予算にやさしい場合があります。あなたが働いていないときでも、65歳までのHSA。HSAのお金を投資してください。 HSAを取得してから、未払いの医療費の領収書を保管してください。 それらを使用して、アカウントから非課税資金を取得できます。
健康貯蓄口座（HSA）とは何ですか？
健康貯蓄口座（HSA）は、高額控除医療計画（HDHP）を持っている人が自己負担医療費を支払うのを支援するために設計された、税制優遇された貯蓄口座です。 これらのアカウントは2004年以来利用可能ですが、適格なアメリカ人が少なすぎてそれらを利用しています。
従業員福利厚生研究所（EBRI）からの2015年7月のレポートによると、2014年には約1700万人がHSAに適格な健康保険制度に加入していましたが、HSAを開設したのはそのうちの1380万人のみでした。 アメリカの健康保険プラン（AHIP）によるメンバー保険会社の2018年4月の調査では、2017年の52のHDHPプランに2180万人のHSA登録者があり、前年の2020万人から増加しました。 これらのタイプの健康プランは、雇用主の約43％が現在提供しています。
さらに、後のレポートで、EBRIは、HSAの人々の平均残高は2016年にわずか2, 922ドルであったことを指摘しました。そして、家族保険の対象者には7, 100ドル（2019年の7, 000ドルから）。 さらに、HSAの6％のみが投資口座にありました。 EBRIは、実質的に誰も最大額に貢献していないことを発見し、ほぼ全員が医療費を支払うために現在の分配を受けています。
これはすべて、HSAを所有している消費者と、HSAの資格はあるが、HSAを開設していない消費者が、後年の資金調達のための信じられないほどのオプションを見逃していることを意味しています。 新しいトレンドを始める時が来ました。
退職にHSAを使用する理由
従来の401（k）プランまたはIRAと同様のHSAの3つの税制上の優位性により、退職金を節約する最高の方法となっています。 ウォールストリートジャーナルの 最近の話によると 、 HSAは「利用可能な最も税率の高い口座です」と、メリーランド州コロンビアにあるPinnacle Advisory Group Inc.の財務計画責任者であるMichael Kitcesが書いています。費用は退職口座を使用するよりも優れた戦略です。」
HSAの利点
HSAへの寄付は、給与控除と自分の資金から行うことができます。 後者の場合、項目化しない場合でも、税控除の対象となります。 それらがあなた自身の資金から作られている場合、それらは税引き前ベースで作られているとみなされます。つまり、連邦および州の所得税の負債を減らします。また、FICA税の対象にもなりません。 さらに、雇用主が行った寄付は課税所得の一部として数える必要はありません。
アカウントの残高は非課税となります。 利息、配当またはキャピタルゲインは非課税です。
資格のある医療費の引き出しは非課税です。 これは、HSAが従来の401（k）またはIRAよりも退職車として優れている重要な方法です。これらのプランから資金を引き出し始めると、資金の方法に関係なく、そのお金に所得税を支払います。中古。
また良い：401（k）またはIRAとは異なり、HSAは、特定の年齢で資金を引き出すことを口座保有者に要求しません。 65歳になると、Medicareの資格が得られると、寄付は許可されなくなりますが、アカウントは好きなだけ変更することはできません。
さらに、残高は年々持ち越されます。 柔軟な支出アカウント（FSA）のように、「使用するか失うか」を法的に義務付けられていません。 HSAはあなたと一緒に新しい仕事に移ることもできます。 あなたは雇用主ではなくアカウントを所有します。つまり、アカウントは完全にポータブルであり、いつでもどこでも実行できます。
誰がHSAを開くことができますか？
HSAの資格を得るには、高額控除可能な健康保険に加入している必要があり、その他の健康保険はありません。 メディケアの資格をまだ取得していない必要があります。また、他人の納税申告書に依存していると主張することはできません。
多くの消費者が優先プロバイダー組織（PPO）、健康維持組織（HMO）プラン、または高額控除可能な健康プランを支持する他の保険を優先することについての主な懸念は、医療費を払えないことです。
2020年には、HDHPの自己控除額は少なくとも1, 400ドル、家族保険は2, 800ドル（2019年の1, 350ドルと2, 700ドルから）の控除額があります。 補償範囲によっては、2020年の年間自己負担額が高くなる可能性があります HDHPの場合、個人向けの補償が6, 900ドル、家族向けの補償が13, 800ドル（2019年は6, 750ドルから13, 500ドルまで）。 これらの高い費用は、これらの計画が税制上の利点から利益を得ることができ、リスクを負う余裕のある裕福な家族の間で人気がある理由の1つです。
ただし、Fidelityによると、PPOなどの控除額の低いプランでは、その年の医療費の規模に関係なく余分なお金を払うため、高い保険料で年間2, 000ドル以上かかる可能性があります。 これとは対照的に、HDHPでは、支出は実際の医療ニーズにより密接に一致します。 （もちろん、あなたがあなたの医療費が高い可能性があるとわかっている状況にある場合-例えば、妊娠中の女性、または慢性病状の人-高額控除は最良の選択ではないかもしれませんまた、控除対象に会う前に、HDHPはいくつかの予防ケアサービスを完全にカバーします。
全体として、HDHPはあなたが思っているよりも予算にやさしいかもしれません-特に退職の利点を考えるとき。 HSAの機能を使用して、退職金をより簡単かつ確実に調達する方法を見てみましょう。
65歳までの最大貢献数
前述したように、65歳になる前にHSAの寄付は税控除の対象となり、メディケアの対象となります。 3, 550ドル（自己負担）と7, 100ドル（家族保険）の拠出制限には、雇用主の拠出が含まれます。 拠出限度額は、インフレに合わせて毎年調整されます。
あなたは収入に関係なく最大限まで寄付することができ、あなたの寄付全体は税控除の対象となります。 収入のない年でも貢献できます。 自営業者でも貢献できます。
「65歳までに拠出金を上限にすると、医療費を超える一般的な退職費用を節約できます」と、カリフォルニア州アーバインのIndex Fund Advisors、Inc.の創立者兼社長であり、「Index Funds：Theアクティブ投資家向けの12段階の回復プログラム。」
「免税は受けられませんが、一般的な生活費を賄うために退職者がより多くのリソースにアクセスできるようになります」とヘブナーは付け加えます。
あなたの貢献を使わないでください
これは直感に反するように聞こえるかもしれませんが、主に投資ツールとしてHSAを検討しています。 確かに、HSAの背後にある基本的な考え方は、高額の控除可能な健康プランを持っている人々に、自己負担の医療費をより管理しやすくするための減税を与えることです。
しかし、その3つの税制上の利点は、HSAを使用する最良の方法は、退職時に財務状況を改善する投資ツールとして扱うことであることを意味します。 そして、それを行う最善の方法は、勤務期間中にHSAの寄付を決して使わず、医療費の現金を現金で支払うことです。 言い換えれば、HSAの寄付は、他の退職アカウントへの寄付と同じように考えてください。退職するまでは手に負えません。 IRSでは、退職前または退職中のいずれの年でも、HSAからディストリビューションを取得する必要はありません。
貢献を賢く投資する
もちろん、未使用の貢献を最大化するための鍵は、賢明にそれらを投資することです。 投資戦略は、401（k）プランやIRAなど、他の退職資産に使用しているものと類似している必要があります。 HSA資産の投資方法を決定するときは、ポートフォリオ全体を考慮して、全体的な分散戦略とリスクプロファイルが意図したとおりになるようにしてください。
雇用主は特定の管理者とHSAを簡単に開くことができますが、お金をどこに置くかはあなた次第です。 HSAは401（k）ほど制限的ではありません。 IRAのようなものです。 一部の管理者はお金を普通預金口座に入れることしかできないため、ほとんど利益を得ることができないので、VanguardやFidelityファンドなど、高品質で低コストの投資オプションを備えたプランを購入してください。
どれくらい受け取ることができますか？
このHSAの節約と投資戦略がどれほど見事に報われるかを簡単な計算で見てみましょう。 ベストケースシナリオに近いものを使用し、現在21歳であると言います。毎年、自己のみのプランに最大許容額を寄付し、65歳になるまで毎年寄付します。すべての寄付を投資し、すべての収益を株式市場に自動的に再投資し、平均年間収益8％を獲得し、プランに手数料がないこと。 退職までに、あなたのHSAは120万ドル以上になります。
もっと保守的な見積もりはどうですか？ あなたが現在40歳で、65歳になるまで月額100ドルで、平均年率3％を稼いでいるとします。 あなたは引退によってまだ45, 000ドル近くになってしまうでしょう。 オンラインHSA計算機を試して、自分の状況に合った数字を試してください。
HSA資産を最大化する
蓄積されたHSA拠出金と投資収益率を退職時に使用するためのいくつかのオプションがあります。 資格のある医療費の分配は課税対象ではないため、可能であればそれらの費用にのみお金を使用することを忘れないでください。 必要な最小配布はありませんので、必要になるまで投資を続けることができます。
このように、HSAは401（k）または他の退職アカウントと事実上同じですが、1つの重要な違いがあります。70½歳でお金を引き出す必要はありません。 そのため、HSAに多くを保存しすぎて、すべてを効果的に使用できないことを心配する必要はありません。
タイミングが全てだ
HSA資産の使用をできるだけ長く待つことにより、潜在的な投資収益を最大化し、可能な限り多くのお金を自分に与えます。 また、投資口座から分布をとるときと同じように、分布をとるときに市場の変動を考慮する必要があります。 医療費を支払うために投資を損失で売却することは避けたいことは明らかです。
受取人を選ぶ
HSAを開くと、死亡時に口座に残っている資金を受け取る受益者を指定するよう求められます。 結婚している場合、非課税のバランスを継承できるため、選択するのに最適なのは配偶者です。 （ただし、受益者への投資と同様に、死亡、離婚、または他の人生の変化が選択を変更する可能性があるため、指定を随時再検討する必要があります。）彼らがそれを継承するときの市場価値。 プラン管理者には、選択を正式に記入するために記入できる受取人指定フォームがあります。
退職後の医療費を支払う
Fidelity Investmentsの最新の退職後医療費調査では、配偶者が両方とも65歳であるカップルの退職後の医療費は280, 000ドルであると計算されています。 これは、2017年から2％の増加です。HSAで獲得した資金は、このような急騰するコストに役立ちます。
非課税のHSA引き出しを行うことができる適格な支払いには、以下が含まれます。
- オフィス訪問の共同支払い健康保険控除歯科費用視力検査（眼科検査と眼鏡）処方薬とインシュリンメディケア保険料税制の適格な長期介護保険の保険料の一部補聴器病院および理学療法費車いすと歩行者X線
また、HSA残高を使用して、在宅介護、生涯介護のための退職コミュニティ料金、長期介護サービス、養護施設料金、および外出先で医療を受けている間に必要な食事と宿泊費を支払うことができます。 ランプ、グラブバー、手すりなど、加齢に応じてご家庭を使いやすくするためにHSAを使用することもできます。
戦略の1つは、適格医療費を1年にまとめて、課税所得をトリガーする他の退職口座からの引き出しと比較して、HSAをタップして非課税資金を支払うことです。
「退職時に医療費や介護保険の支払いにHSAのお金を使用することは、資金調達のために行われた引き出しに対する免税を考えると、投資家にとって大きなメリットです」と、ヘブナーは言います。投資家に税引き後最高額を提供するため、これらの費用を賄う方法もあります。」また、年齢に応じて長期介護保険の免税額には限度があることに注意してください。
費用を自分で払い戻す
HSAでは、特定の医療費が発生した同じ年に自分自身に払い戻すために配布する必要はありません。 主な制限は、アカウントを確立する前に発生した医療費をHSA残高を使用して払い戻すことができないことです。
そのため、HSAを確立した後は、支払う必要のあるすべての医療費の領収書を手元に保管してください。 あなたの晩年に、あなたが何をすべきかを知っているよりもあなたのHSAに多くのお金があることに気づいたなら、あなたはそれらの以前の費用を自分自身に払い戻すためにHSAバランスを使うことができます。
HSAの使用終了に関する警告
説明されている戦略は、連邦税法に基づいています。 ほとんどの州は、HSAに関しては連邦税法を順守していますが、あなたの州ではそうではありません。 2019税年度時点で、カリフォルニアおよびニュージャージーはHSA拠出に課税します。 ただし、HSAに課税する州に住んでいる場合でも、連邦税の優遇措置は受けられます。
これらの計画の課税は、州または連邦レベルで将来変更される可能性があります。 計画を完全に削除することもできますが、その場合、Archer MSAの場合のように、既存のアカウント所有者の祖父となる可能性があります。
ボトムライン
高額控除可能な健康プランを選択した消費者が利用できる健康貯蓄口座は、投資ツールとして大部分は見落とされてきましたが、その三重の税制上の利点により、税金を支払わずに配布を保存、投資、および取得するための優れた方法を提供します。
次に健康保険プランを選択するときは、免責額の高い健康プランが効果的かどうかを詳しく調べてください。 その場合は、HSAを開き、資格があるとすぐに寄付を開始してください。 寄付を最大化し、投資し、退職するまで残高をそのままにしておくことで、他の退職オプションに大幅な追加を生み出します。
もちろん、貯金に医療犬を振らせることはできません。 健康に注意するよりも、HSAのお金を貯めること は お勧めし ません 。 ただし、税引前のHSAドルを後で節約しながら、現在の医療費に税引後ドルを経済的に使用できる場合は、おそらく喜んでいるでしょう。
