投資クラブとは？
投資クラブは、投資を行うためにお金をプールする人々のグループで構成されます。 通常、投資クラブはパートナーシップとして組織され、メンバーがさまざまな投資を研究した後、グループはメンバーの多数決に基づいて売買を決定します。 クラブ会議は教育的なものであり、各メンバーは投資決定に積極的に参加できます。
重要なポイント
- 投資クラブとは、それぞれがプールに資金を提供する個人のグループを指し、グループメンバーの利益を共有するために投資されます。投資クラブは、委員会によって決定が行われる小規模な投資信託と考えることができます。非プロのクラブ会員の。 クラブは非公式であるか、パートナーシップなどの法人として設立することができます。 いずれにせよ、クラブは規制上の監督を受ける可能性があり、税金を適切に会計処理する必要があります。
投資クラブの仕組み
投資クラブの利点は、彼らが最も簡単で経済的な組織であり、運営と維持が可能なことです。一方、クラブの収入と損失はパートナーに渡され、個々の納税申告書に報告されます。 投資クラブはまた、学び、貴重な連絡を取り、同じトピックに興味のある人々と出会う素晴らしい方法です。 いくつかのクラブは会員のために幸運をもたらしました。 投資クラブは、アマチュアまたは専門家によって作成され、さまざまな資産に投資または特化するか、インキュベーターとして資金を提供します。
SECは、投資クラブを「通常、一緒に投資するためにお金をプールする人々のグループとして定義します。クラブメンバーは通常、さまざまな投資を研究し、一緒に投資決定を下します。教育的である可能性があり、各メンバーは投資決定を積極的に支援する可能性があります。」 詳細については、SECのInvestment Club Investor Publicationをご覧ください。
IRSは、投資クラブを次のように説明しています。「投資クラブは、友人、隣人、取引先、またはその他のグループが株式やその他の証券に投資するために資金をプールするときに形成されます。 、または細則。」 さらに、投資クラブは非公式に運営される傾向があり、会費は定期的に（毎月など）支払われます。 投資を推奨する委員会を採用しているクラブもあれば、プロセスに各会員が関与しているクラブもあります。 クラブは、あらゆる行動を会員による投票にかけます。 詳細については、投資クラブに関するIRS Publication 550の章を参照してください。
クラブを始める方法
投資クラブを設立する際には、次の手順をお勧めします。
- メンバーシップを整理する：積極的に参加したい候補者を見つけてください。 参加料と毎月の会費を活用して、未婚者を排除することを検討してください。 会員は信頼でき、研究を行うことに対してオープンであり、そのような活動を行う余裕がなければなりません。組織構造を選択してください。クラブを率いるのは誰で、どのように選出され成功するのでしょうか？ どのくらいの頻度で会いますか？ そのルールは何ですか？ 記録の保存方法法的構造の選択：最も一般的な構造はパートナーシップです。 これは重要です。証券口座は法的構造なしでは開設できないためです。 クラブは、内国歳入庁（IRS）から雇用者識別番号（EIN）を取得する必要があります。目標と目標を決定し、それらを達成するための運用計画を作成します。 これは、コンセンサスを構築するためのグループの努力でなければなりません。
課税と規制
一般的に、投資クラブは規制されていません。 米国では、米国証券取引委員会（SEC）は、1940年の投資顧問法に基づいて、2, 500万ドル以上の登録を求めています。個々の州は登録が必要な場合がありますが、クライアントまたは参加者。 詳細については、投資クラブとSECをご覧ください。
英国では、投資クラブは法人化されていない団体と見なされ、法人として規制または課税されません。 いずれの場合も、個々のメンバーは、個々の納税申告書の損益を報告する責任があります。 米国では、投資クラブ会員が獲得した収入は、パートナーシップパススルー収入として扱われます。 そのため、メンバーは毎年フォーム1065とスケジュールK-1を提出する必要があります。 英国では、投資クラブ会員はフォーム185キャピタルゲイン税：投資クラブ証明書を提出する必要があります。
