ストレッチ年金

ストレッチ年金とは何ですか？

ストレッチ年金は、税繰延手当が受益者に渡される年金オプションであり、投資の維持に対する柔軟性と制御を提供します。 したがって、受益者は富の移転に対する制約が少なく、長期にわたってより多くの利益を受け取ることができます。 レガシー年金とも呼ばれます。

重要なポイント

• ストレッチ年金（レガシー年金）は、年金受給者が死亡した後、受益者に資産を簡単に譲渡できるようにします。 -年金受給者の死亡後も継続的な配偶者給付を提供する終身年金。

ストレッチ年金の仕組み

レガシー年金またはストレッチ年金は、多くの保険会社によって提供されていません。 このタイプの年金は、受益者が彼または彼女の利益に巨額の税金を支払う負担を負わないため、有利になります。 これは、愛する人の喪失に対処したばかりの家族にとってストレスになることがよくあります。 アイデアは、年金契約を単一の所有者またはカップルだけでなく、複数の世代にわたって「拡大」できるということです。

所有者の死亡後に年金がどうなるかは、年金プランの種類に大きく依存します。 所有者または年金受給者は、年金の種類と受益者を開始時に選択しますが、受益者は死亡前に年金受給者によって変更される場合があります。 年金の支払い計画にはいくつかの種類があります。 一部の人にとって、支払いは年金受給者の死亡で終了しますが、他の人はその後数年間配偶者または他の受益者への支払いを提供します。

ストレッチ対共同生命年金

ストレッチ年金は、共同生命年金とは異なります。 共同生命年金は、生涯と受益者の両方の支払いを保証します。 あなたの死後、あなたの配偶者または他の受益者は彼または彼女の死まで支払いを受け続けます。 受益者への支払いは、開始時に年金受給者が行った選挙に応じて、年金受給者の生涯の全額または減額となります。

年金を延長することにより、契約を解約した人は支払いを受けません。 代わりに、生涯所得は、継承された契約価値と支払い開始時の受益者の平均寿命に基づいて所有者の受益者に提供されます。 IRSの規則によると、受益者は平均寿命に基づいて、元の所有者が死亡してから1年以内に最低年額を引き出す必要があります。

受益者の納税義務は一括で受け継がれるのとは対照的に、受益者の納税義務が複数年にわたって引き延ばされるため、税制上の優遇措置が提供されます。 これらのタイプの年金は、多くの場合、裕福な家族による不動産計画の一部です。