単利と複利：概要
ローンの条件を分析するとき、金利以上のものを考慮することが重要です。 2つのローンは、元本金額、金利、返済期間は同じですが、特に1つのローンが単利を使用し、もう1つのローンが複利を使用する場合、支払う利息の金額に大きな違いがあります。
重要なポイント
- 単利はローンの元本残高のみを使用して計算されます。複利の場合、期間ごとの利子は元本残高とすでに発生した未払い利息に基づいています。 利子は時間とともに複雑になります：貸付法の真実（TILA）では、貸主は潜在的な借り手に貸付条件を開示することが義務付けられています。これには、貸付期間中に返済される利息の総額と、利子が単純に発生するか複利になるかが含まれます。
単利
単利は、ローンの元本残高のみを使用して計算されます。
Truth in Lending Act（TILA）は、貸し手が潜在的な借り手にローンの条件を開示することを要求しています。これには、ローンの存続期間にわたって返済される利息の総額と、利子が単純に発生するか、複利されるかが含まれます。
複利
複利の場合、期間ごとの利息は、元本残高とすでに発生した未払い利息に基づいています。 時間が経つにつれて関心が高まります。
Truing in Lending ステートメントを精査することに加えて、簡単な数学的計算により、単純な関心または複利のどちらを見ているかがわかります。
主な違い
元本と利息を3年間の一括払いとして、10％の年利で10, 000ドルを借りるとします。 単純な利息計算を使用すると、3年間の各期間に元本残高の10％が返済額に追加されます。 これは年間1, 000ドルになり、ローンの存続期間にわたって合計3, 000ドルになります。 返済時の支払い額は13, 000ドルです。
ここで、同じ条件で同じローンを借りるとしますが、利息は毎年複利されます。 最初の年、10％の金利は10, 000ドルの元本からのみ計算されます。 それが完了すると、元本と利息の合計残高は11, 000ドルになります。 違いは2年目に始まります。 その年の利子は、10, 000ドルの元本残高ではなく、現在借りている11, 000ドルの全額に基づいています。 2年目の終わりに、12, 100ドルを支払う必要があり、これが3年目の利息計算の基準になります。 ローンの期限が切れると、13, 000ドルを支払う代わりに、13, 310ドルを支払うことになります。 310ドルは大きな違いとは思わないかもしれませんが、この例は3年間のローンにすぎません。 複利が積み重なって、より長いローン条件で圧迫されます。
注目すべきもう1つの要素は、関心がどれほど頻繁に悪化するかです。 上記の例では、1年に1回です。 ただし、半年ごと、四半期ごと、または月ごとなど、より頻繁に複利されると、複利と単利の差が大きくなります。 より頻繁な複利とは、新しい利息費用が計算されるベースがより急速に増加することを意味します。
ローンが単利を使用するか複利を使用するかを決定するもう1つの簡単な方法は、金利を年率と比較することです。 年率（APR）は、すべての利子と手数料を含むローンの金融費用を単純な利子率に変換します。 金利とAPRの実質的な違いは、次の2つのうちの1つまたは両方を意味します。ローンが複利を使用するか、金利に加えて多額のローン手数料が含まれます。
