SEC Form N-14とは何ですか？
SECフォームN-14は、1940年の投資会社法のセクション2（a）（48）で定義されているように、すべての管理投資会社および事業開発会社が使用できる証券取引委員会（SEC）への提出書類です。これらの取引には、証券法で指定された取引が含まれます。 買収される会社の証券保有者の投票または同意が必要とされない合併。 発行者または他の人の証券の交換オファー; フォームN-14に登録されたオファリングで取得した証券の公募または再販。 またはそのようなトランザクションの任意の組み合わせ。
SECフォームN-14は、帰化プロセス中に市民権の候補者に情報を要求するために使用される米国市民権移民（USCIS）フォームN-14と混同しないでください。
SECフォームN-14および（USCIS）フォームN-14は、目的の異なる2つの異なるドキュメントです。
SECフォームN-14を理解する
SECフォームN-14は、「1933年証券法に基づく登録届出書」としても知られています。 SECフォームN-14は、投資家に会社に投資するかどうかについて教育された決定を下すために必要な重要な財務および会社情報を提供するために必要です。 SECフォームN-14は、証券の販売における不実表示、虚偽の振る舞い、およびその他の不正行為を防止するのにも役立ちます。
目論見書のパートAには、ファンドまたは別個の口座の種類に関する簡単で直接的な説明が含まれています。 提案されたトランザクション。 投資の料金体系とリスク要素。 登録者に関する情報。 取得中の会社に関する情報、投票情報。 特定の個人および専門家の関心に関する情報。 引受人とみなされる人による再提供に必要な追加情報。 パートBには、登録会社、取得中の会社、および財務諸表に関する追加情報が含まれています。
SECフォームN-14およびその他の提出書類で提供される情報は正確である必要があります。 SECは、企業提出書類の情報の正確性を保証することはできませんが、提出書類を欺いたり、投資家に正確な情報を提供できなかった企業に対して執行措置を講じることができます。 会社の虚偽申告により投資家が損失を被った場合、それらの損失の一部を回収できる可能性があります。
SEC Form N-14およびそれに関連する目論見書は、SECに提出された直後に公開記録になります。 すべての外国および国内企業は、SECフォームN-14を電子的に提出する必要があります。 その後、投資家はEDGARデータベースを介して、フォームおよび関連する目論見書、ならびに他の会社のファイリングにアクセスできます。
証券の募集は、必ずしもSECに登録する必要はありません。 一部は免除されています。 免除されたオファリングには、限られた数の個人または機関投資家のみが利用できるプライベートオファリングが含まれます。 州内のオファリング; 小さな提供物; および市、州、または連邦政府の提供。 登録要件から一部の提供を免除することは、これらの企業が資本を形成する機会を増やすことにより、証券を一般に提供する企業のコストを下げる手段です。
