多くの人々は、時折正式な労働力の外にいることに気付きます。 広大なギグ経済に参加する人もいます。 他の人は、コンサルティングやフリーランスを試したり、家にいて家族の世話をします。 いずれにせよ、人々が毎週の給料の受け取りをやめると、しばしば退職貯蓄への貢献をやめます。 ただし、これらの貢献をいくら小さくしても、退職後の収入に大きな違いをもたらす可能性があります。
退職金を貯めるほとんどの労働者は、雇用主が後援するプログラムを通じてそうします。 しかし、あなたはそれを独立して行うことができます。 自分でそれを行う方法はいくつかあります。
重要なポイント
- 自営業者は単独の401（k）に投資できますが、これは雇用主が提供するバージョンよりも高い拠出限度額を持っています。ただし、65歳に達すると、その制限は適用されなくなります。
ソロ401（k）
独立401（k）としても知られるソロ401（k）は、個人事業主、独立請負業者、またはパートナーシップのメンバーとして自営業している人々向けに設計されています。 それは、自分自身または配偶者と一緒に働いており、従業員がいない人向けです。 拠出金は、繰延収入と利益分配要素を組み合わせたものです。
2019年には、従業員として19, 000ドルの限度額を寄付できます。50歳以上の個人については、6, 000ドルの追加キャッチアップ寄付が許可されます。 2020年には、この金額は19, 500ドルになり、追加のキャッチアップ金額は6, 500ドルになります。
個人事業主の利益分配要素は、自営業所得の20％を自営業税の50％減額したものです。 法人事業の場合、利益分配要素は、自営業税の控除なしで自営業収入の25％に増加します。
これにより、繰延および利益分配における許容可能な拠出金の合計額は年間56, 000ドル、または2019年の拠出金では62, 000ドルになります。 、IRSによると、57, 000ドルを超えることはできません。
たとえば、33歳のマーケティングマネージャーであるメアリーが、赤ちゃんが生まれたときにフルタイムの仕事を辞めたとします。 彼女はいくつかのコンサルティング業務を行っており、1年で20, 000ドルを稼いでいます。 個人事業主の所有者である彼女は、従業員の繰延べで最大19, 000ドル、2020年には19, 500ドルを貯めることができました。
少額の寄付でも、長期的には退職後の貯蓄に大きな違いをもたらす可能性があります。 税制上の利点を得るために定期的に雇用する必要はありません。
配偶者IRA
共同でファイルを作成する非就労配偶者は、配偶者が課税対象の補償を持っている限り、従来の配偶者またはロス配偶者IRAに投資するオプションがあります。 いずれかのIRAの2019年と2020年の最大拠出額は6, 000ドルで、50歳以上の個人はさらに1, 000ドルです。 これにより、家族はIRA退職貯蓄を2倍にすることができます。
たとえば、51歳のジョーが昨年末に職を失い、フルタイムの仕事を見つけることができなかったが、引退に貢献し続けたいとしましょう。 彼の配偶者は、2019年に50, 000ドルの課税補償を受けています。カップルが共同でファイルを提出する限り、JoeはIRAに2019年に合計7, 000ドルを寄付できます。 これは、標準の6, 000ドルの寄付に加えて、50歳以上の場合の1, 000ドルのキャッチアップ寄付です。
ファイリングのステータスは、許可される貢献のレベルに影響する可能性があることに注意してください。 ジョーと彼の妻が別々にファイルを提出した場合、彼は課税補償がなかったので、彼はその年のIRAに金額を寄付することはできません。 彼らが別々に提出し、その年の課税所得がわずか2, 000ドルだった場合、IRAの拠出金は2, 000ドルに制限されます。
税繰延IRAへの寄付は、翌年の4月15日までに行うことができます。
健康貯蓄口座（HSA）
少し驚くべきことに、健康貯蓄口座は別のオプションです。 HSAは、非控除医療費の支払いに使用するための高額控除健康保険（HDHP）を持つ個人が利用できる税制優遇アカウントです。
雇用されている人々に対しては、雇用主と従業員の両方が貢献することができます。 雇用されていない人は自分で寄付をすることができます。 そして、これらの寄付は減税の対象となります。
入金されたお金は稼いだ収入から来る必要はありません。 それは、貯蓄、株式配当、失業補償、または福利厚生でさえあります。
2019年の最大拠出額は、個人で3, 500ドル、家族で7, 000ドルです。 55歳以上の人々には、1, 000ドルの追加キャッチアップ拠出が許可されます。 2020年の場合、最大拠出額は50ドル、家族はさらに100ドルです。 （それぞれ3, 550ドルと7, 100ドル）。 年間の「キャッチアップ」額は1, 000ドルのままです。
それでは、医療貯蓄口座は退職貯蓄としてどのようにカウントされますか？ 資格のある医療費に使用される分布は、どの年齢でも非課税です。 医療費に使用されないものは収入に含まれ、課税対象であり、20％のペナルティが課される可能性があります。 ただし、これらの資金をHSAに保持し、65歳以上で資金の引き出しを開始する場合、従来のIRAと同様に、あらゆる目的で使用できます。 伝統的なIRAのように、あなたはお金に所得税を負いますが、罰則はありません。 （ペナルティのないIRAの引き出しは59½歳で始まることに注意してください。）
要するに、HSAへの寄付は退職後の収入源になります。
証券口座
証券会社の口座からいつでも投資できます。 所得は繰り延べられませんが、退職時に収入源を提供できるお金のポットを増やすことになります。
これは、税繰延拠出額を使い果たした後、お金を投資する優れた方法です。 さらに、課税対象アカウントからの引き出しには再度課税されないため（既に支払い済みです）、投資アカウントを使用すると、役立つ税金計画の柔軟性が得られます。
