純利息収入とは何ですか？
純利息収入は、銀行の有利子資産から生じる収益と、有利子負債の支払いに関連する費用との差を反映した財務パフォーマンス指標です。 典型的な銀行の資産は、あらゆる形態の個人および商業ローン、住宅ローン、および証券で構成されています。 負債は利付顧客預金です。 預金で支払われる利息を超える資産で得られる利子から生成される超過収益は、正味受取利息です。
純利息収入を理解する
一部の銀行の純利息収入は、他の銀行よりも金利の変動に敏感です。 これは、保有する資産と負債の種類や、それらの資産と負債に固定金利または変動金利があるかどうかなど、いくつかの要因によって異なります。 変動金利の資産と負債を抱える銀行は、固定金利の資産と負債を抱える銀行よりも金利の変動に敏感です。
銀行の利子を稼ぐ資産の種類は、住宅ローンから自動車ローン、個人ローン、商業用不動産ローンまで大きく異なります。 これは最終的に、銀行が資産に対して獲得する金利と、預金者に支払われた利息を差し引いた純利息収入に影響します。 さらに、同じ種類のローンは、固定金利または変動金利を運ぶことができます。 これは、銀行が固定金利と調整可能な金利の住宅ローンを提供しているため、住宅ローンでよく見られます。
経済の悪化や失業などの状況により借り手がローンの債務不履行を引き起こし、結果として銀行の純利息収入が低下する可能性があるため、ローンポートフォリオの質も純利息収入に影響する要因です。
純利息収入の例
銀行が平均5％の利息を稼ぐ10億ドルのローンポートフォリオを持っている場合、銀行の利息収入は5, 000万ドルになります。 負債の面では、銀行が2％の利息を稼ぐ12億ドルの未払いの顧客預金がある場合、その支払利息は2, 400万ドルになります。 銀行は、純利息収入2, 600万ドル（利息収入5, 000万ドルから支払利息2, 400万ドルを引いたもの）を生み出します。
特別な考慮事項
銀行は負債で支払うよりも資産からより多くの利息を稼ぐことができますが、それは必ずしも銀行が収益性があることを意味しません。 銀行は、他の企業と同様に、家賃、光熱費、従業員の賃金、管理給与などの追加費用があります。 純利息収入からこれらの費用を差し引いた後、収益はマイナスになる可能性があります。 それでも、銀行はまた、投資銀行や投資顧問サービスからの手数料など、ローンで受け取った利息以外の追加の収入源を持つことができます。 投資家は、銀行の収益性を評価する際に、純利息収入に加えて補助的な収入源と費用を考慮する必要があります。
