ロスイラ税の仕組み

Roth IRAが提供するすべての利点（および多くの利点）の中で最も重要なのは、税の仕組みです。 Roth IRAは、寄付と収益の非課税成長を提供します。 そして、ルールに従ってプレイすれば、お金を引き出すときに税金を支払うことはありません。 2019年と2020年の寄付制限は6, 000ドルに設定されており、50歳以上の場合はさらに1000ドルが寄付される場合があります。

重要なポイント

• Roth IRAの寄付は、税引き後のドルで行います。寄付は、理由や理由を問わず、いつでも税金やペナルティなしで取り消すことができます。

Roth IRAの寄付への課税方法

従来のIRAへの寄付は税引き前のドルで行われ、あなたの収入と、あなたまたはあなたの配偶者が職場での退職プランでカバーされているかどうかに応じて、税控除の対象となります。

ただし、退職後にこれらの口座からの引き出しを開始すると、通常の所得税率でこれらの資金に税金を支払います。

2, 490万

Roth IRAを保有している米国の世帯数。

Roth IRAは、従来のIRAと同じ前払い税控除を受けられません。貢献は税引き後のドルで行われます。 だから、彼らはあなたがそれらを作る年にあなたの税法案を減らさない。 代わりに、あなたの引き出しが非課税である場合、税制上の優遇措置は退職時に発生します。

Roth IRA Earnings Grow Tax-Free

今日の税制優遇措置はありませんが、ロスIRAは長期にわたって税金を最小限に抑える素晴らしい方法です。 これは、収益が常に非課税で増加するためです。

Roth IRAでどのような種類の投資を行っても、それがミューチュアルファンド、株式、不動産のいずれであっても当てはまります（そのためには、自主的なIRAが必要です）。 それはあなたの利益がどれほど大きくても真実です。 10, 000ドルを寄付して100, 000ドル、またはその件で100万ドルを稼いだ場合、収益は引き続き非課税で増加します。

これとは対照的に、従来のIRAからの寄付または収益を撤回する場合、所得税を支払います。 従来のIRAに10, 000ドルを寄付し、その同じ100, 000ドルを獲得した場合、通常の所得税率でそれらの収益に税金を支払う必要があります。 これは、Rothと従来のIRAの重要な違いです。

Roth IRAによる引き出しの課税方法

税金やペナルティなしで、理由を問わずいつでも寄付を撤回できます。 あなたはすでに税金を支払っていて、IRSはそれをあなたのお金とみなします。

Roth IRAの寄付は、税金や罰金を支払うことなくいつでも撤回できます。

収益の引き出しは異なる動作をします。 IRSは、少なくとも5年間Roth IRAを使用しており 、撤回が行われた場合、撤回を「適格」であると見なします。したがって、非課税でペナルティはありません。

• 59½歳以上の場合、永続的な障害があるため、死亡後の受益者または不動産によって、または最初の家を購入、建設、または再建するため（生涯最大10, 000ドルが適用されます）。

• 出金したときの年齢はどのくらいですか最初にRoth IRAに寄付してからどれくらい経ちますか？

Roth IRAによる引き出しのルールの概要は次のとおりです。

ロスIRA撤回規則
あなたの年齢	5年ルール	出金に対する税金と罰則	修飾された例外
59½以上	はい	免税およびペナルティなし	該当なし
59½以上	番号	所得に対する課税はありますが、ペナルティはありません	該当なし
59½より若い	はい	税および収益に対する10％のペナルティ。 限定的な例外がある場合は、両方を回避できる場合があります	障害による初めての住宅購入死亡後の受益者またはあなたの財産
59½より若い	番号	税および収益に対する10％のペナルティ。 資格のある例外がある場合は、ペナルティを回避できますが、税金は回避できません	初めての住宅購入資格教育費失業中の医療保険料払い戻しされていない障害のために障害のため受益者またはあなたの財産になった実質的に等しい支払いIRS徴収のため