企業詐欺とは
企業詐欺とは、個人または企業が不正または違法に行った行為であり、加害者または企業に利益をもたらすように設計された活動を指します。 企業の詐欺制度は、従業員の立場の範囲を超えており、その複雑さと、ビジネス、他の従業員、および外部関係者への経済的影響が特徴です。
重要なポイント
- 企業が不正または違法な活動に従事する場合、それは企業詐欺と呼ばれます。偽造された会計やサービスまたは製品の不実表示を含む企業詐欺には多くの形態があります。エンロンスキャンダルは企業詐欺の一例です。
企業詐欺の仕組み
企業の不正行為は、防止および捕捉するのが困難な場合があります。 効果的なポリシー、チェックとバランスのシステム、および物理的なセキュリティを作成することにより、企業は詐欺が発生する可能性を制限できます。 ホワイトカラー犯罪と見なされます。
企業詐欺の種類
さまざまな方法で行われる可能性がありますが、企業の不正行為は、機密情報や機密資産へのアクセスを利用し、それらの資産を活用することで頻繁に行われます。 不正行為は、違法行為を隠すための合法的な商慣行や取引の背後に隠されていることがよくあります。
たとえば、企業の会計を変更して、実際の財務結果と比較して高い収益と利益のイメージを表示することができます。 これらのアクションは、純損失、収益の低下、売上の減少、多額の費用などの欠点を隠すために実行される場合があります。 偽造会計は、潜在的な買い手または投資家にとって会社をより魅力的にするために行われる可能性があります。
他の形態の企業詐欺は、会社が開発中またはサービス中のサービスまたは製品を偽装または偽って、その欠陥または欠陥を隠そうとする場合があります。 製品の修理、改修、または再設計に投資するのではなく、製品の責任者がこれらの問題を偏向または偽装しようとします。 これは、部門または企業が問題を修正するための財政を持っていない場合、または問題を明らかにすることで顧客や投資家を追い払うかもしれない場合に行われるかもしれません。
企業または個人が、その資金の一部を使用して、価値を得るための投資またはその他の種類の通貨準備金に使用していると主張するが、実際には、それらの資金は他の場所で消費または流用されています。詐欺。
企業詐欺の例
エンロンの没落を招いた虚偽の会計および商慣行は、企業詐欺の一例です。 抜け穴やその他の偽装戦術が広く使用されているため、同社は取引の失敗から借金を隠し、その総額は数十億ドルに達しました。 責任を果たすために、責任者は監査人に、金融文書の破壊を含む欺deを隠すように圧力をかけました。
