バーゼルIIIとは
バーゼルIIIは、銀行セクター内の規制、監督、およびリスク管理を改善するために設計された一連の改革を導入した国際規制協定です。 バーゼル銀行監督委員会は、2009年後半にバーゼルIIIの最初のバージョンを公開し、すべての要件を満たすために銀行に約3年間を与えました。 主に信用危機に対応して、銀行は適切なレバレッジ比率を維持し、特定の最低資本要件を満たす必要があります。
バーゼルIII
バーゼルIIIを理解する
バーゼルIIIは、銀行規制の枠組みを強化するための継続的な取り組みの一環です。 バーゼルIおよびバーゼルIIの文書に基づいており、金融セクターの金融ストレスへの対処能力、リスク管理の改善、および銀行の透明性の強化を目指しています。 バーゼルIIIの焦点は、システム全体のショックのリスクを軽減するために、個々の銀行レベルでの回復力を高めることです。
重要なポイント
- バーゼルIIIは、銀行部門の規制、監督、リスク管理を改善するために設計された一連の改革を導入した国際規制協定です。バーゼルIIIは、銀行規制の枠組みを強化するための継続的な取り組みの一部です。主に大不況に伴う信用危機への対応です。
最低資本要件
バーゼルIIIは、バーゼルIおよびバーゼルIIと比較して、より厳しい資本要件を導入しました。 銀行の規制資本はティア1とティア2に分けられ、ティア1は普通株式ティア1と追加のティア1資本に細分されます。 Tier 1資本に含まれるセキュリティ手段は最高レベルの劣後性を持っているため、区別は重要です。 普通株式Tier 1資本には、裁量配当と満期のない持分証券が含まれますが、追加Tier 1資本には、ほとんどの劣後債務に劣後する満期のない有価証券が含まれ、その配当はいつでもキャンセルできます。 Tier 2資本は、当初の満期が少なくとも5年である無担保の劣後債で構成されています。
バーゼルIIIは、リスク加重資産のガイドラインをバーゼルIIからほとんど変更しませんでした。 リスク加重資産は、バーゼルIIIで定められたリスク係数で加重された銀行の資産を表します。 資産の信用リスクが高いほど、リスクの重みは大きくなります。 バーゼルIIIは、特定の資産の信用格付けを使用して、リスク係数を確立しています。
バーゼルIIと比較して、バーゼルIIIは、リスク加重資産の割合として計算される規制資本比率を強化しました。 特に、バーゼルIIIは、最低普通株式Tier 1資本を4％から4.5％に、最低Tier 1資本を4％から6％に増やしました。 全体の規制資本は8％のままでした。
反周期的措置
バーゼルIIIは、大規模銀行が貸借対照表の周期的な変化を緩和するための規制資本に関する新しい要件を導入しました。 信用拡大時には、銀行は追加の資本を確保する必要がありますが、信用収縮時には、資本要件を緩和することができます。 新しいガイドラインでは、バケティング方式も導入されました。この方式では、銀行は規模、複雑さ、および経済全体に対する重要性に従ってグループ化されます。 体系的に重要な銀行は、より高い資本要件の対象となります。
レバレッジと流動性の測定
さらに、バーゼルIIIでは、過剰な借入を防ぎ、金融ストレス時に銀行が十分な流動性を確保できるように、レバレッジと流動性の要件を導入しました。 特に、レバレッジ比率は、Tier 1資本をオン資産とオフバランス資産の合計から無形資産を差し引いたものとして計算され、3％を上限としました。
