401（k）ローン対IRA撤回：概要
早期に退職口座に浸ることは投資家のプランAになることはめったにありませんが、個人が現金を非常に必要とし、他の選択肢がない時が来るかもしれません。 特定の状況では、401（k）またはIRAを使用することが唯一の実際の選択になる場合があります。
確かに、IRSはこれらの税務上有利なアカウントを簡単にタップすることはできません。 いわゆる苦労撤退の資格がある場合でも、59½歳以前に従来の401（k）またはIRAアカウントから引き出す資金については、10％の追加ペナルティが課せられます。 それは、あなたが通常分配で支払う通常の所得税率の上にあります。 このかなり強い抑止力は、アメリカ人が予定より早く資金を使い果たすのを防ぐように設計されています。
ただし、401（k）アカウントと従来のIRAであっても、税コードは10％の早期配布手数料を回避する方法を提供します。 確かに、このお金を退職以外の目的に使用するという決定は、軽視すべきではありません。 しかし、IRSのペナルティを回避できる場合、アイデアはもう少し理にかなっています。
重要なポイント
- 401（k）またはIRAから早期にお金を引き出すと、追加の10％のペナルティが発生します。 このルールにはいくつかの例外があります。401（k）アカウントから借用して5年以上返金することができます。最初の家または大学の授業料の支払い。
時々それはあなたの401（k）から借りることになります
401（k）ローン
多くの労働者にとって、これはおそらく退職金に早期にアクセスする最も簡単な方法です。 一部のプランでは、さまざまな理由で401（k）から借用することができます。
401（k）ローンを使用すると、アカウントの50, 000ドルまたは既得残高の半分を引き下げることができます。 その後、最大5年間にわたってアカウントに返済します。 一部の雇用主は、家を購入するために借りた場合、より長い期間を許可します。 一部の計画では、借り手が前払いペナルティなしで口座を早期に払い戻すことができます。
通常、アカウントから引き落とした金額よりも少し多く返済することに注意してください。 この「利子」は、実際に借り手の利益に役立ちます。 資金は口座に入金されるため、実質的には、資金から引き出しなかった場合に発生するはずの利子またはキャピタルゲインの一部を補っています。 ほとんどの401（k）プランプロバイダーとプラットフォームは、ローンの処理とサービスの料金を請求します。 これにより、借入と返済のコストが増加します。
すべての雇用主がこれらのローンを提供しているわけではありません。 あなたが大企業で働いているなら、それを手に入れる確率はもっと高いです。
401（k）ローンの主な欠点は、返済するお金が2回課税されることです。 税引き後のお金を使用して、税繰延勘定に支払います。つまり、後でお金を引き出すときに再び課税されます。
IRA撤回
従来のIRAアカウントはローンを許可していませんが、401（k）が提供しない特定の特典が付いています。 政府は、例えば、教育をさらに進めたい人や最初の家を購入したい人向けに、ペナルティのないIRA配布を提供しています。
授業料の免除は、退職金を使用してIRS承認の大学で授業料を支払う個人、および書籍や物資に適用されます。 十分なクレジットを取得する場合、ペナルティなしで部屋と食事のために資金を使用することもできます。 配賦を使用して、配偶者、子供、または孫の教育費を支払うこともできます。追加の10％のヒットを心配する必要はありません。
税法では、10, 000ドルのIRA資金を使用して最初の家の代金を支払うこともできます。 配偶者も個人の退職口座を持っている場合、頭金と閉鎖費用として最大20, 000ドルにアクセスできます。
401（k）ローンとは異なり、アカウントを返済する必要はありません。
従来のIRAにアクセスするためのあまり知られていない方法の1つは、ほぼ均等な定期支払い（SEPP）を設定することです。より長いです。 SEPPを使用すると、10％の早期撤回ペナルティを回避できますが、ディストリビューションに対して通常の所得税率を支払う責任は依然としてあります。
