終身保険とは何ですか？
終身保険は、被保険者の生命保険を提供します。 死の利益を提供することに加えて、生涯には、現金価値が蓄積する可能性のある貯蓄要素も含まれています。 これらのポリシーは、恒久的または従来の生命保険とも呼ばれます。
終身保険の仕組み
重要なポイント
- 終身保険は、特定の年数である定期生命保険とは対照的に、保険契約者の生涯に渡って継続します。生命保険は死亡給付金を提供するだけでなく、現金が蓄積される貯蓄要素も提供します。貯蓄要素は投資することができます。 さらに、保険契約者は、必要に応じて、現金を引き出したり借りたりすることにより、生存中に現金にアクセスできます。
終身保険について
最も一般的な生命保険商品である終身保険は、定期的な延滞保険料の支払いと引き換えに、受益者への死亡給付金の支払いを保証します。 このポリシーには、死亡給付に加えて、現金価値と呼ばれる貯蓄部分が含まれています。 貯蓄コンポーネントでは、利子が税繰延ベースで蓄積される場合があります。 現金価値の増大は終身保険の不可欠な要素です。
終身現金価値
現金価値を構築するために、保険契約者は予定された保険料以上の支払いを送金できます。 さらに、配当金を現金価値に再投資して利子を得ることができます。 現金価値は、保険契約者に生計上の利益を提供します。 本質的に、現金価値は保険契約者の資本源として機能します。 現金準備にアクセスするには、保険契約者は資金の引き出しまたはローンを要求します。 保険会社ごとに異なる金利のローンの利息が請求されます。 また、所有者は、非課税で支払われた合計保険料の額まで資金を引き出すことができます。 未払いのローンは、死額を目立った額だけ減らします。 引き出しは現金価値を減額しますが、死亡給付金は減額しません。
終身保険の例
保険会社にとって、現金価値の蓄積はリスクの純額を減らします。 たとえば、ABC Insurance Companyは、保険所有者であるS. Smithと被保険者に25, 000ドルの生命保険を発行します。 時間が経つにつれて、現金価値は$ 10, 000に蓄積されます。 スミス氏が亡くなると、保険会社は25, 000ドルの全死亡給付金を支払います。 ただし、累積現金価値10, 000ドルのため、会社は15, 000ドルの損失しか認識しません。 問題のリスクの正味額は25, 000ドルでしたが、被保険者の死亡時には15, 000ドルでした。
終身保険は定期生命保険とは異なります。通常、終身保険ではなく、生涯ではなく特定の期間のみ利用可能であり、死亡給付と貯蓄要素ではなく死亡給付のみを支払います。
終身保険の死亡給付
終身保険の死亡給付は、通常、一定の金額の保険契約です。 配当支払いの対象となるポリシーもあります。 この場合、保険契約者は、配当時に追加の死亡給付金を購入することを選択できます。これにより、死亡時の死亡給付金が増加します。 代わりに、現金価値に対して取られた未払いの未払いローンは、死亡給付金を削減します。 多くの保険会社は、被保険者が身体障害になった場合、または重篤または末期になった場合に、死亡給付金を保護するライダーを提供しています。 典型的なライダーには、偶発的な死亡給付とプレミアムライダーの免除が含まれます。
指定された受益者は、死亡給付金から受け取ったお金を総収入に追加する必要はありません。 ただし、場合によっては、所有者がポリシーからの資金をアカウントに保持し、割り当てで配布するように指定する場合があります。 保有口座で得られた利息は課税対象となり、受益者が報告する必要があります。 また、所有者が死亡する前に保険契約が売却された場合、その売却からの収益に課税される税金が発生する場合があります。
ほとんどの終身保険には撤回条項があるため、保険契約者は補償を取り消して解約金を受け取ることができます。
終身保険の歴史
1940年から1970年まで、終身保険は最も人気のある保険商品でした。 保険契約者が早急に死亡した場合に家族の収入を確保し、退職後の計画に助成金を支給する政策がありました。 1981年に税法と財政責任法（TEFRA）が可決された後、多くの銀行と保険会社は利子に敏感になりました。 個人は、生涯保険を購入するメリットと、株式市場への投資を比較検討しましたが、当時の収益率は10〜12％でした。 当時、個人の大半は株式市場と定期生命保険への投資を開始しました。
