利付投資は、所有者に利益をもたらす方法が異なります。 投資家が最初に購入した金額を超えて投資を売却する場合、これらの価値の差はキャピタルゲインとして知られています。 1, 000ドルで株式を購入し、その後1, 200ドルで売却すると、キャピタルゲインは200ドルになります。 ただし、所有している間は、株式の発行会社から定期的に利子の支払いを受けている場合もあります。 これらの利払いは配当と呼ばれ、配当リターンの取り扱いはキャピタルゲインの取り扱いとは大きく異なります。
配当とキャピタルゲインは、株式市場の2つの資産形成ツールです。 投資は資本増価によって価格が上昇するか、企業が自身の利益の一部を配当として株主に支払うかのいずれかです。 未実現キャピタルゲインの市場略記、つまり資産がまだ売却されていないことを「リターン」と呼び、配当の略記を「利回り」と呼びます。
厳密に言えば、配当は実際には配当が分配された後、株価にわずかなダメージを与えるため、実際には利息の支払いではありません。 ただし、株主はその収入をすぐに受け取ります。 キャピタルゲインは、投資の売却からのみ生じます。 株価が100ドルから105ドルに上昇すると、5％のキャピタルゲインで販売する能力しか得られません。 売る前に価格が再び98ドルまで下がった場合、その5％の利益に気付かないでしょう。
配当とキャピタルゲインの税規則は頻繁に変更されますが、IRSは各タイプの収益に異なる方法で対処しています。 実際、長期キャピタルゲインまたは1年以上保有されている資産は、短期キャピタルゲインとは異なる方法で処理されます。 短期的な利益は、多くの場合、配当収入と同様に課税されます。
アドバイザーの洞察
ロナルド・メスラー、JD
医師、LLC、 ボイシ、アイダホ州 を保護し ます
キャピタルゲイン（または損失）は、購入価格と売却時の証券の価値との差です。 配当は、取締役会によって承認および宣言された会社の利益から株主への支払いです。
