目次
- なぜヴァンガードなのか？
- 含まれるもの
- 投資の種類
- 貢献
- 税制上のメリット
- どれくらいかかるか？
Vanguard Groupは、特に中小企業向けの401（k）製品であるVanguard Retirement Plan Accessを開発しました。 これにより、新規または適度な規模の雇用主は、大企業と同じ退職金を従業員に提供することが容易になります。
大規模な機関が提供するこれらのタイプの小規模ビジネスは比較的新しいものですが、大企業で訓練を受けた福利厚生の専門家よりも探すべきものを知らない中小企業経営者向けのプランを選択する際に、多くの当て推量を取り除くことができます。
重要なポイント
- 従業員の401（k）退職プランを確立しようとしている中小企業は、そのサービスを提供するためにVanguardに注目することができます。小規模の雇用主に十分に多様化された低コストのソリューションを提供します。
なぜヴァンガードなのか？
バンガードは、投資コミュニティで最も尊敬されている名前の1つであり、ミューチュアルファンド、上場投資信託（ETF）、退職プランなど、幅広い商品を取り揃えています。 Vanguard製品は非常に人気があり、Vanguardで直接管理されていない投資家の間でも実績があります。 たとえば、Vanguard Institutional Indexミューチュアルファンドは、あらゆるプロバイダーの401（k）ポートフォリオに含まれる最も一般的なファンドの1つです。 この超低コストのファンドはS&P 500を追跡し、5年間の年間収益率が13％を超え、費用比率は0.04％と非常に控えめです。
ある程度まで、多くの401（k）プランは、どれだけ節約できるか、どのような税制上の優遇措置があるかという点で似ています。 ただし、Vanguardは最も成功した投資ファンドを提供し、多くの場合、競合他社よりも低い手数料を請求するため、Vanguard 401（k）は特に費用対効果の高い選択肢です。
含まれるもの
他の401（k）と同様に、中小企業向けのVanguard 401（k）製品は、専門的な管理、幅広い投資オプション、および雇用者が計画の特定の条件を指示できるカスタマイズ可能な製品を提供します。 中小企業401（k）は、計画が税務上有利な状態を維持することを確認するためのリアルタイムのコンプライアンステストを含む、スポンサーとなる雇用主に日々の計画のサポートを提供します。
投資の種類
ほとんどの401（k）プランはミューチュアルファンドへの投資に依存しており、Vanguard Retirement Plan Access製品も同様です。 ただし、受動的および能動的に管理される幅広いファンドにアクセスできるため、参加者は必要に応じてポートフォリオを微調整できます。
このプランは、ヴァンガードのすべてのミューチュアルファンドへのアクセスと、10, 000を超える外部ファンドへのアクセスを提供します。 参加している従業員は、プラン内の自主仲介口座を通じて会社の株式に投資することを選択できます。
貢献
他の401（k）と同様に、Vanguard Retirement Plan Accessでは、従業員が退職口座に繰り越したい各小切手の金額を選択できます。 計画の条件によっては、従業員は指定されたRothアカウントに税引後の拠出を行うこともできます。
Vanguard Retirement Plan Accessは、雇用主の寄付も受け付けます。 スポンサーの雇用主は、直接拠出または従業員の拠出のマッチングを提供する計画を調整できます。
バンガードのスモールビジネス製品へのすべての寄付は、他の401（k）と同じIRS制限の対象となります。
税制上のメリット
401（k）プランの最も魅力的な側面の1つは、従業員と雇用主に提供する税制上の優遇措置です。 他の製品と同様に、ヴァンガードスモールビジネス401（k）により、従業員は毎月、その収入に税金を支払うことなくお金を貯めることができます。 所得税は撤収時に支払われるべきですが、ほとんどの人は退職後、より低い税率になりますので、彼らの総税負担は軽減されます。
雇用主は、従業員の退職口座に寄付することにより、毎年税負担を軽減することもできます。 Vanguardプランでは、他のプランと同様に、雇用主は従業員の給与の最大25％まで401（k）アカウントへの拠出を差し引くことができます。
どれくらいかかるか？
歴史的に、401（k）プランを提供することは中小企業にとって高価であることが証明されています。 大規模な運用向けに設計された製品は、小規模な計画のセットアップと管理に対して、大規模な企業計画と同じ料金を請求することになります。 多くの中小企業は訓練を受けた福利厚生の専門家を雇っていないため、計画を選択する人は何に気をつけるべきか分からないかもしれません。
Vanguard Retirement Plan Accessは透過的であり、可能な限り料金を削減します。 すべての401（k）プランには管理手数料が必要ですが、小規模企業は大規模プランと同じ量の作業を必要としないため、手数料を低くすることが理にかなっています。
バンガードの製品充電器は、プランの資産が時間とともに成長するにつれて費用を増やす代わりに、参加者ごとの記録保持料を請求します。 さらに、この計画では、この費用を賄うために記録保持料のクレジットを提供しています。 ヴァンガードは、不必要なプラン設定料金も廃止しました。 透明性を維持するために、Vanguard計画では、各ニッケルとダイムがどこに費やされているかを正確に示す詳細な経費報告書を提供し、雇用主に単一の包括的な経費額を提供しています。
