目次
- 苦難の融資を受ける
- 認定ディストリビューション
大学の授業料が上昇しているため、多くの親は大学の授業料を支援するために退職金を探しています。 ただし、教育費を補うためにRoth 401（k）を使用することは、他の退職プランほど簡単ではない場合があります。 Roth IRAとは異なり、資金が必要な理由に関係なく、Rothまたは従来の401（k）から非課税資金を引き出す簡単な方法はありません。
重要なポイント
- 直接の高等教育費は、従来のIRAまたは401（k）アカウントからのペナルティなしの引き出しの対象となりますが、学生ローンと利子はそうではありません。学生ローンの支払いに使用する従来の退職アカウントからの早期の引き出し（59½歳以前）が対象となりますただし、Roth 401（k）からの早期の引き出しは、59½歳より前に利益のみではなく寄付のみが行われている限り、ペナルティと税金が免除される場合があります。
苦難の融資を受ける
ただし、すべての401（k）アカウントには組み込みのローン機能があり、必要なときに役立ちます。 プランの条件では、アカウント所有者は、残高の最大50％を最大50, 000ドルの融資を受けることができます。 このローンは、5年以内に比較的均等かつ定期的な支払いで返済する必要がありますが、利子を含むすべての返済は元の口座に戻されます。
したがって、授業料が過度に負担にならず、退職後の貯蓄が堅調であれば、ローンはアカウントを使い果たすことなく教育費を賄う比較的簡単な方法です。
ローンが費用を十分に賄えない場合、401（k）プランにはしばしば、収入や雇用者のマッチングを含まない、拠出総額までの資金の引き出しを可能にする苦労分配の条件が含まれます。 ただし、資金の必要性は即時かつ重要でなければなりません。 基準を満たしている場合、追加の税金または手数料を賄うための資金を含め、必要額までの分配を受けることができます。
しかし、苦難の分配の基準を満たすには、他の資産、または配偶者や扶養家族の資産を介して自分自身のニーズを満たすことができないとみなされ、これと他のプランを通じて他のすべての援助とローンのオプションを行使する必要がありますあなたの名前。 さらに、従来の401（k）からの苦難の分配には所得税が課せられますが（ロスの分配には課せられません）、撤回には10％の早期分配税が課せられる場合があります。
苦労分配を行う口座保有者は、引出後少なくとも6か月間は同じ雇用主の退職口座への拠出を制限されています。
認定ディストリビューション
Roth IRAへの元の寄付金は、いつでも税制上のペナルティなしで撤回できます。 認定されたディストリビューションは、100％の免税およびペナルティなしです。 認定ディストリビューションには次のものが含まれます。
- 59歳以上の年齢で撮影された分布あなたのロスIRAが少なくとも5年間開かれた後、あなたが少なくとも59歳半である引き出しは、あなたが完全に永久に障害者になったために行われた引き出しは合格後に受益者に行われた引き出し離れて最初の家の購入のために取られた最大10, 000ドルの分配
配布が資格のある高等教育費を超えない場合は、早期撤退のペナルティを回避することもできます。 IRSの目的のために、資格のある高等教育費用には以下が含まれます。
- 授業料および入学金学生活動費書籍、消耗品、および備品半時間以上入学した学生のための部屋と食費特別なニーズを持つ学生に必要な教育費
また、これらの費用は、適格な教育機関、または連邦政府の学生支援プログラムに参加する資格のある大学に支払わなければならないことにも注意してください。 学生のローンや補助金を受け取ることは、ロスIRAのお金を使って大学の支払いをするための条件ではありません。
