多くはあなたの個人的な状況に依存しますが、ほとんどの投資家に適用され、お金を節約するのに役立ついくつかの簡単な原則があります。 、それらのいくつかを見て、記録保持、投資、報告において賢明な意思決定を行うことの税制上のメリットを説明します。
重要なポイント
- 納税者がお金を節約できるようにするための税のヒントがあります（配当を再投資して課税対象の利益を減らす、免税の地方債に投資するなど）貿易の円滑化やポートフォリオの管理に直接関係します。資本損失はキャピタルゲインを相殺し、納税義務を低下させる可能性があります。
配当金
長年にわたってファンドに自動的に再投資された配当を見落としてきたため、ミューチュアルファンド株式の売却に対してキャピタルゲイン税を払いすぎてしまう投資家ですか？ ファンドへの投資を増やすことで再投資された配当金は、課税所得を効果的に減らします（または資本損失を増やします）。
たとえば、最初に投資信託に5, 000ドルを投資し、年間1, 000ドルを追加の株式に再投資したとします。 その後、ファンドの持分を7, 500ドルで売却した場合、課税対象の利益は1, 500ドル（元の5, 000ドルの投資と再投資された1, 000ドルの配当を差し引いた7, 500ドル）です。 多くの人々は、再投資された配当を差し引くことを忘れて、より高い金額（例：2, 500ドル）で税金を支払うことになります。
この例での課税所得の減少は大きな違いとは思えないかもしれませんが、このルールを利用しないと長期的にはコストがかかる可能性があります。 今日の節税を逃すことにより、これらの余分なドルが将来獲得する可能性のある複合成長の可能性を失い、毎年再投資された配当を考慮することを忘れると、税調整後の利益は長期的にかなり苦しむことになります。
再投資された配当金の正確な記録を保持し、税の季節ごとに状況に適用される税規則を確認します。 これを行うことは、あなたが再びあなたの利益のために使用する必要がある詳細のリマインダーとして役立ち、願わくば、新しい税回避の機会をあなたに気付かせることでしょう。
債券
株式市場の業績が悪いとき、投資家はお金を置く場所を探します。 多くの場合、債券の安全な避難場所を見つけます。債券は、株式に反することが多いため、利息収入を提供します。 そして、ここが最良の部分です。受け取ったすべての利子に税金を支払う必要はないかもしれません。
どうして？ 利息の支払いの間に債券を購入した場合（ほとんどの債券は半年ごとに支払います）、通常、購入前に未払利息に税金を支払うことはありません。 受け取った利息の全額を引き続き報告する必要がありますが、別の行で未払額を差し引くことができます。
多くの投資家はまた、短期的な政府債務が彼らのお金の便利な安全な港だと感じています。 個人投資家にとって、地方債（略してムニス）は、税制上の大きなメリットをもたらします。 これらの債券は、多くの場合、州政府または地方自治体によって発行され、学校や病院の建設などの特定のプロジェクトに資金を提供したり、特定の運営費を賄ったりします。
ほとんどのmunisは免税ステータスで発行されているため、納税申告書を提出する際に発生する利子を請求する必要はありません。
償却
中小企業のベンチャー企業に投資するか、自営業者である投資家にとっては、償却できる多くの営業費用があります。 たとえば、宿泊施設の取得を必要とする1年の間に出張を行った場合、宿泊先や食事の費用は出張先に応じて指定された制限内で事業費として償却できます。頻繁に旅行する場合は、このような個人的な費用を含めるのを忘れると、多くの税の節約ができなくなります。
この年に家を移動して売却した住宅所有者にとって、売却のキャピタルゲインを報告する際の重要な考慮事項は、購入のコスト基準です。 あなたの家が1年以上の耐用年数で改修または同様の改善を受けた場合、あなたはおそらくあなたの家の調整されたコストベースに改善の費用を含めることができます。
税繰延プログラム
株を取引するたびに、キャピタルゲイン税の影響を受けやすくなります。 課税繰延勘定を介して購入すると、お金の山を節約できます。 税繰延勘定には、さまざまな形とサイズがあります。 個人退職口座（IRA）と簡易雇用年金（SEP）計画は2つの例です。
基本的な考え方は、あなたがそれらを引き出すまで資金に課税されないということです、その時点でそれは収入として課税されます。おそらく、あなたは収入がほとんどないか全くなく退職するので、現在よりも低いでしょう所得。
また、税繰延勘定の利点は大きいが、投資家は貿易の決定を行う際に通常の税の影響を考慮する必要がないため、柔軟性の追加の利点を提供します。 税金繰延勘定内に資金を保持している場合、短期のキャピタルゲインに適用される高い税率に関係なく、強い価格上昇を経験した場合、ポジションを早期に閉鎖する自由があります。
利益/損失を一致させる
多くの場合、同じ年内に収益性のある投資の売却と負けた投資の売却を一致させるのは良い考えです。 キャピタルゲインはキャピタルゲインに対して使用でき、短期的な損失は短期的なゲインから差し引くことができます。 また、特に悪い年がある場合は、3000ドルの損失を将来の年に持ち越すことができます。これは直感に反するように思えるかもしれませんが、非常にうまく機能します。
いわゆる紙の損益は、ポジションを閉鎖する前に投資の価値が変わらないという保証がないため、カウントされません。しかし、積極的に投資を失う（おそらく一時的に）負担を軽減することを選択することにより、キャピタルゲインと相殺する損失をうまく一致させ、税負担を大幅に削減します。
キャピタルゲインとキャピタルロスは、実現した場合にのみ納税申告書に適用されます。
株式費用にブローカー手数料を追加する
株式の購入は無料ではありません。 あなたは常にコミッションを支払います。また、仲介業者を変更する場合、振替手数料を支払うこともできます。 これらの費用は、コスト基準を決定する際に、株式に支払った金額に追加する必要があります。
これらの費用は、あなたのお金の成長を助けるために発生した直接的な費用であるため、償却と考えてください。 結局のところ、仲介手数料と取引費用は、投資を行っている間に発生した費用としてあなたのポケットから直接出てくるお金を表しています。
また、現代のディスカウントブローカーは比較的低額の手数料を請求することがよくありますが、税金を申告する際にあらゆる費用を請求することを避ける理由はありません。 1年の間に発生する多くの小さな仲介手数料は、数百ドルに上る可能性があり、毎年数百または数千の取引を行うアクティブなトレーダーにとっては、その影響は相当なものになります。
在庫を保持する
バイアンドホールド戦略のもう1つの良い議論は次のとおりです。短期キャピタルゲイン（1年未満）は、通常の所得として課税されます。これは、長期ゲインに適用されるキャピタルゲインレートよりも高いレートになる場合があります。 たとえば、ほとんどの個人のキャピタルゲイン税率は米国が15％を超えていない一方で、経常利益の最高限界税率は37％です。今日発生した所得税が減額された場合、少なくとも1年間は株を持ち続けることが有益であることがわかります。
ほとんどの投資家は何十年も株式市場に参加する予定で、おそらく年月が経つにつれて株式から株式へと移行しますが、資本蓄積期間中は引き続き彼らのお金を市場で積極的に働かせ続けます。 この説明に当てはまる場合は、長期的な買い取り・保留戦略を使用することの税制上のメリットを考慮してください。
ボトムライン
税を払う投資家と同じくらい多くの複雑さが税法に組み込まれているようです。 成功する財務計画の一部は、巧妙な税務管理です。これには、状況に応じた税金回避の機会を積極的に活用することを保証し、また、課税額を下げる可能性のある経費やその他の所得削減手法を見逃さないようにすることが含まれます収益。
多くの投資家は、市場を上回る収益をもたらす可能性のある次の投資機会について熱心に読んでいますが、税金を最小限に抑えるために同量の努力を払う投資家はほとんどいません。 今年の税の季節が近づいたら、お金をポケットに入れるためにできる限りのことをするように時間をかけて、自分自身に恩恵を与えてください。 （タックスプランナーに相談することもお勧めします。）明らかになった貯蓄は、年間収益率を健全に押し上げる可能性があります。
