今日の市場では、初めての住宅購入者、特にミレニアル世代は、学生の借金、住宅価格の上昇、厳しい住宅ローン要件の複雑な網に巻き込まれている場合があります。 その結果、REALTORS®の全米協会によると、両親からの住宅購入支援が過去数年で増加しています。
成長した子供たちが家やアパートを買うのを手伝う手段を持つことは、祝福と贅沢です。 しかし、点線でサインする前に、サインするかどうか、そしてどのように行うのが最善かを考えてください。
期待と条件で契約書を作成し、弁護士または他の不動産専門家に曖昧または見落とされている可能性のある詳細がないかどうかを確認させます。
あなたの子供を支援する一般的な方法
子供が住所を購入するのを助ける方法はたくさんありますが、単にあなたの名前で家を完全に購入し、それをあなたの子供に貸し出すか与えることです。 不動産は投資の機会であり、海岸から海岸まで、合法的に彼らの両親の紙で書かれたアパートに住んでいるミレニアル世代を見つけることができます。 しかし、あなたの子供が家を購入するのを助ける他の一般的なシナリオがあります。
- 子どもの家の頭金を提供する子どもと家を共有する（選択した割合で株式を分割する、家が売られたら、お金を取り戻す）マルチユニットの不動産（または場所）を買う（ルームメイトに十分な大きさ）、コストを相殺するために他のユニットを借りる他の住宅ローンと同様に住宅ローンを購入し、それを公式にする（住宅ローンのサービサーが支援し、ローンとその支払い条件を適切に構築する、毎月の明細書や税務フォームを作成することもできます）
税金を払わずにどれだけの現金を贈与できますか？
税務上の理由から、親はしばしば費用を直接支払うのではなく、必要なお金を子孫に贈ることを選択します。 たとえば、2019年の贈与税の除外は、受取人、贈与者、年間で15, 000ドルです。
現在、あなたとあなたの配偶者は、子供と彼/彼女の配偶者に最大60, 000ドル（15, 000ドルx 2贈与親x 2受取人）を与えることができます。たとえば、—多くのアメリカの都市で十分な頭金を支払えます。
重要なポイント
- 子供が最初の家を買うのを助ける方法はたくさんありますが、あなたがする前にすべての事実と潜在的な落とし穴を考慮してください。あなたの子供の名前で普通預金口座の現金準備の店に資金を提供してください。 健全な銀行口座は、住宅ローンの貸し手にとって魅力的です。 専門家は、あなたの退職資金を急襲したり、子供の家の代金を支払うために借金をしたりすることに対して警告します。 クレジットを強化するために、お子様をクレジットカードの承認済みユーザーにすることを検討してください（クレジットが良好から優れていると仮定して）。
2020年1月1日には、最初のギフトに続いて、さらに60, 000ドル（15, 000ドルx保護者2人x受取人2人）のギフトを贈ることができます（IRSが金額を変更しない場合） 合計120, 000ドルは所得としてカウントされず、お子様の確定申告時に連邦所得税の対象にもなりません。
サンディエゴのCabrillo Mortgageの不動産業者兼ローンオフィサーであるリンダ・ロビンソンは、「両親が贈り物としてお金を与えている場合、そのお金は贈り物の手紙と一緒に調達し追跡する必要がある」ことを覚えておいてください。取引を保護するために、これを経験した住宅ローンの専門家を使用してください、とロビンソンは言います。
住宅ローンやローンに署名する前に：考慮事項
一部の貸し手は、タイトルのすべての当事者が抵当契約を締結することを要求します。 これは、子供が毎月の住宅ローンの支払いを処理することを意図している場合でも、両親は負債に対して経済的に責任があることを意味します。
両親が住宅ローンに加入していない場合、住宅ローンの利子控除を利用できません。 両親から子供への無利子のローンでさえ、両親に税金の責任を負うかもしれません。 IRSは、あなたがそうしなくても利子を稼ぐと仮定し、それは課税所得です。 親のローンは子供の負債負担を増大させ、子供自身の権利で追加の融資を受ける資格を得る可能性を損なう可能性があります。 良い面としては、適切に記録されたローンは、子供が税の時に控除を最大化することを可能にします。
親が頭金を提供したとしても、子供はまだ住宅ローンの資格を得る必要があり、手持ちの現金準備、安定した仕事、安定した収入を持っていることが含まれます。 とはいえ、住宅ローンの貸主は通常、他の要件が満たされている限り、主な家の頭金をギフト資金で完全にまたは部分的に補うことができます。 たとえば、Freddie MacのHome Podible Advantageの住宅ローンでは、3％の頭金全体がギフトやその他の資金から来ています。
親のための潜在的な節税
家を購入し、子供がそこに住むことを許可する親は、大幅な税額控除を受けることができるかもしれません。 固定資産税、住宅ローンの利子、修理、保守、構造の改善は、一般的に別の家で控除可能です。 ただし、家主は毎年最大25, 000ドルの損失を差し引くことができますが、親は家族にレンタルする際にさまざまなルールに直面します。 子供が家賃を支払わない場合、財産の個人使用とみなされ、レンタル関連の控除は許可されません。
しかし、子供が家賃を払うルームメイトを持っている場合、親は子供が家賃なしでそこに住むことを許可しながら、レンタル関連の控除を受けることができるかもしれません。
住宅ローンの利子控除は、住宅ローンを支払い、家 を 所有（または一部所有）している人のみが行うことができます。 親が財産権を保持しているが、子供が毎月住宅ローンの支払いを行った場合、どちらも利子控除を受けることができません。 子供が家の何パーセントかを所有している場合、彼または彼女は興味のその分け前を差し引くことができます。
株式と長期投資の構築
住宅ローンの支払いは、子供に月々の住宅手当を与えるか、月々の家賃を支払うよりも経済的に意味があります。 住宅ローンを完済することで住宅の公平性が構築され、住宅は資産に変わります。適切に維持されれば、通常は資産を評価します。 住宅用不動産は長期投資と最もよく考えられることを心に留めておいてください。 原則として、ほとんどの買い手は、ちょうど損益分岐点に達するために3〜5年間家を維持しなければなりません。
両親が子供に低利の融資を行うことを選択し、実質的に彼または彼女の住宅ローンの貸し手になると、彼らは毎月の支払いから少しの収入を享受します。 低利のローンでさえ、いくつかの保守的な投資の収益を上回る可能性があります。
セカンドホームと共同署名の住宅ローンの高コスト
両親がセカンドホームとして、または投資として購入した住宅は、連邦住宅管理局（FHA）が支援するローンなどの寛容な、ファーストタイマー向けの住宅ローンの対象とはならないため、多くの場合、頭金の支払いが必要です。 「プライマリー・モーゲージとインベストメント・ホーム・モーゲージの違いは重要です」とロビンソンは指摘します。 「投資不動産に少なくとも20％から30％を下す必要があり、レートも少し高くなります。子供が信用できるのであれば、両親はコサイン者やギフト贈与者であるよりもベターかもしれません。ローンで。」
親が抵当に署名し、子供が支払いに遅れると、親の信用格付けは子供と同じくらい傷つけられます。 さらに、共同署名者（および、したがって、共同借り手）として、親は負債の責任を負います。 離婚した既婚の子供に共署名する、またはお金を与える親は、資産の乱雑な部門に巻き込まれ、元の配偶者への投資の一部またはすべてを失う可能性があります。
感情的なコストのナビゲート
家族の財政的絡み合いは、ストレスと紛争を引き起こす可能性があります。 交換の外側の兄弟は、jeしたりjeしたりするかもしれません。 ギフトの贈与者は、ギフトの誤用として認識しているものに不満を感じることがありますが、ギフトの使用方法について何もすることはできません。
ギフトレシーバーは、ギフトに期待やルールの形で付けられた文字列に不満を感じるかもしれません。 一部の親は、子供が交渉の終わりを遅らせない場合、結果を実施しません。 家族間の金銭的取り決めは、しばしば乱雑な誤解につながり、強制するのが困難になる可能性があります。
ボトムライン
子供のために家を買うこと、またはそれを取得するための財政援助を提供することの利点はたくさんあります。 それは子供に住宅所有の税制上の優遇を与え、彼または彼女が良い信用履歴を構築するのを助けることができます。
親資産が相続税または相続税を引き起こすのに十分なほど大きい場合、購入は有利かもしれません。 現在、不動産を縮小することで、将来の税負担を軽減できます。 また、資産は最終的に親が損益分岐点になるか、利益を上げるのに役立つかもしれない投資であり、その途中の費用は税控除可能です。
両親は、自分の請求書の支払い能力、自分の住宅ローンの支払い能力、または退職後の生活水準を維持する能力を損なうことを意味する場合、子供に家を買うべきではありません。 一般的に、退職基金や主たる居住地から借金すること、または口座を完全に破壊することは悪い考えです。 そして、感情的な結果は、金銭的な結果よりも測定が困難です。
どのようにアプローチするか（ギフト、ローン、共同所有権）に関係なく、書面、つまり法的契約書に記入してください。 これは愛の行為かもしれませんが、あなたとあなたの子孫との間のビジネス上の取り決めと考える必要があります。 結局のところ、あなたは彼らがどこに住んでいるか知っています。
