契約への投資とは何ですか？
年金に適用される契約への投資は、保有者が投資した元本です。 支払いまたは一括払いで行うことができます。 この用語は通常、定額年金、インデックス付き年金、変額年金にも同様に適用されます。
契約への投資を理解する
契約への投資を超える年金から引き出された金額は、課税対象とみなされます。 契約を無効にした投資家には、受け取った各支払いの一部が元本のリターンまたは契約への投資として分類されます。 各支払いのこの部分は、元本の非課税申告と見なされます。
年金
年金は、個人に一定の支払いの流れを支払う金融商品であり、主に退職者の収入の流れとして使用されます。 年金は、個人からの資金を受け入れて投資し、その後、年金化の際に一連の支払いを発行する金融機関によって作成および販売されます。
年金は、遺族年金を作成することができます。その結果、年金受給者が選択された場合、年金受給者またはその配偶者のいずれかが生きている限り、年金の支払いが継続されます。 また、年金は、年金受給者の寿命に関係なく、20年などの一定期間の資金を支払うように構成することもできます。
また、年金は一時金の入金と同時に開始することもできますし、繰延給付として構成することもできます。 年金は、退職年数の間、個人の安定したキャッシュフローを確保し、長寿リスクを軽減するか、資産を生かすために設計されました。
年金契約
年金契約は、保険会社と各当事者の義務を概説する顧客との間の書面による契約です。 これには、変額または定額の年金の構造、サバイバー条項および配偶者の補償率などの早期撤退、配偶者および受益者の規定に対する罰則などの詳細が含まれます。
年金契約には最大4つのカウンターパーティがあります。発行者、通常は保険会社。 年金の所有者。 年金受給者; そして受益者。 所有者は契約所有者です。 年金受給者とは、給付金の支払いがいつ開始および終了するかを決定するための基準として生活が使用される個人です。 ほとんどの場合、所有者と年金受給者は同じ人です。
受益者とは、年金所有者が年金受給者が死亡した場合に死亡給付金を受け取るように指定した個人です。 年金契約は、年金受給者が退職に達して支払いの開始を要求した場合に、年金契約者に保証された定期的な支払いを提供するよう保険会社に法的に拘束するという点で、個人投資家にとって有益です。 基本的に、リスクのない退職所得を保証します。
