即時変額年金とは何ですか？
即時変額年金は、個人が前払いして一括で支払い、すぐに支払いを受ける保険商品です。 即時変額年金からの支払いは、年金保有者の存続期間中継続しますが、基礎となるポートフォリオのパフォーマンスに基づいて金額は変動します。
即時変額年金の仕組み
即時変額年金は、ほとんどの年金が累積段階後に始まり、指定された年齢で終わる支払いがあるため、ユニークです。 即時変額年金は、保有者に一時金の拠出を要求することにより累積段階をスキップし、その後、年金化段階が開始されます。 即時変額年金は一般的ではありませんが、投資家が年をとっており、貯蓄よりも長持ちするかもしれないという懸念がある場合、賢明な投資になる可能性があります。
即時型変額年金は通常の変額年金と同じリスクを伴います。これは、ペイアウトが変動し、原資産の価値が低下したときに低下する可能性があるためです。 ただし、投資がうまく機能していれば支払いも増加する可能性があり、リターンはインフレのコストを上回る可能性さえあります。 これは、毎月同じ金額を投資家に支払う定額年金の場合ではありません。
即時変額年金と標準変額年金の違いは、前者には累積段階がないことです。 代わりに、即時変額年金の場合、期間は1つの一括投資に圧縮され、市場タイミングのリスクが生じます。 たとえば、投資家が強気市場の高さで即時変額年金を購入した場合、市場が平均に戻ると将来の収入は減少します。 これは、年金所有者が年金の変動部分で相当な利益を得る可能性が低いことを意味する可能性があります。
即時変額年金と即時定額年金
年金提供者が支払いを保証するため、市場が最初の一括投資の後に離陸しても、即時定額年金の支払いは変わりません。 即時変額年金の一部のプロバイダーも変額部分の割合を保証しますが、通常、これらの保証にはより高い料金が伴います。 年金投資の一般的なルールは、保証が大きいほど価格が高くなることです。
401（k）sとIRAは通常、即時年金を使用します。 即時変額年金は、他の退職金勘定の税制上の利点を提供しません。 たとえば、401（k）sなどの税引前退職プランでは、個人は投資利益に対する税金を繰り延べ、現在の課税所得を減らすことができます。 ただし、即時変額年金は、基礎となる資産のパフォーマンスに応じて潜在的なボーナスを伴う死まで一貫した収入を提供します。
