目次
- 信託基金の仕組み
- 信託基金の欠点：料金
- 他のオプション
- ボトムライン
信託基金101
信託基金について聞いたことがありますが、それが何であるか、またはどのように機能するかわからない場合、あなたは一人ではありません。 多くの人々は、信託基金に関する重要な事実を1つだけ知っています：彼らは、亡くなった後に家族、友人、またはエンティティ（例えば、慈善団体）に多額のお金を渡すことを保護する方法として超富裕層によって設立されました。
ただし、従来の知恵の一部だけが真実です。 信託基金は、人のお金が亡くなった後も引き続き有用であるように設計されていますが、信託は富裕層の個人だけに役立つわけではありません。 中流階級の人々も同様に信託基金を使用できます。そして、それを設定することは完全に財政的な範囲外ではありません。
金持ちでない場合の信託基金の設定方法
重要なポイント
- 信託基金は、亡くなった後も人のお金が引き続き有効に使えるように設計されています。 現金、株式、不動産、またはその他の貴重な資産を信託に入れることができます。取消不能であるため、後で信託基金を解散することはできません。 資産をトラストに配置すると、それらはもはやあなたのものではなくなります。従来の取消不能のトラストは、おそらく数千ドルの費用がかかり、さらに多くの費用がかかる可能性があります。
信託基金の仕組み
信託基金の仕組みを理解するために、例を見てみましょう。 あなたは一生懸命働いて、快適な貯蓄クッションを作り上げました。 あなたは将来いつかあなたが亡くなることを知っています、そしてあなたはあなたの苦労して稼いだ貯金をあなたが愛する人々またはあなたが信じる慈善団体または原因に行くことを望みます。
さて、あなたほど経済的に精通していない愛する人はどうですか？ 彼らは無責任にそれを使用する可能性があるため、あなたは彼らに一時金の贈り物を残すことを心配することができます。 さらに、あなたはあなたのお金が来る世代に持ち越されるのを見たいと思うかもしれません。 これがあなたの気持ちであるならば、あなたは生きている取消不能の信託基金を設立すべきです。 このタイプの信頼は、特定の条件が満たされたときに資金の分散を開始するように設定できます。 それが起こったときに生きていけないという規定はありません。
現金、株式、不動産、またはその他の貴重な資産を信頼することができます。 あなたは弁護士と会い、受益者を決定し、規定を設定します。 受益者は毎月の支払いを受け、教育費、怪我や障害、または家の購入のための費用にしか資金を使用できないと言うかもしれません。 それはあなたのお金ですので、あなたは決めることができます。
信頼は取り消せませんが、お金はそれを受け取る人の財産ではありません。 このため、財政援助を申請する子供は、これらの資金を資産として請求する必要はありません。 その結果、ニーズに基づく財政援助の適格性に影響はありません。 信頼者は、将来の世代の子供たちに信頼を確立することもできます。これにより、信頼は無期限の世代にとって永続的な遺産となります。
取り消せないため、後で信託基金を解散することはできません。 資産を信託に入れると、それらはもはやあなたのものではなくなります。 彼らは受託者の管理下にあります。 受託者は、この目的のために設立された銀行、弁護士、またはその他の組織です。
資産はもはやあなたのものではないので、資産から得られたお金に所得税を支払う必要はありません。 また、適切な計画を立てることで、資産の財産税および贈与税を免除できます。 これらの免税は、一部の人々が取消不能の信頼を設定する主な理由です。 あなたが、信託会社（信託を設立した人）がより高い所得税の範囲内にある場合、取消不能の信託を設定することにより、これらの資産を純資産から削除し、より低い課税範囲に移動することができます。
信託基金の欠点：料金
信頼を設定することにはいくつかの欠点があります。 最大の欠点は弁護士費用です。 税法の観点から、人間としての信頼を考えてください。 この新しい人は税金を支払わなければならず、信頼の仕組みは非常に詳細に書かなければなりません。 可能な限り税効率を上げるには、多くの専門的な法律および財務知識を持っている人が作成する必要があります。 弁護士は高価です。 従来の取消不能の信託は、おそらく数千ドルの費用がかかり、さらに多くの費用がかかる可能性があります。
他のオプション
ウィル ：遺言状の作成にかかる費用ははるかに少なくなりますが、財産はより多くの税金の対象となり、条件は検認と呼ばれるプロセスで簡単に争われます。 さらに、アセットの使用方法をあまり制御できません。 遺言に異議がある場合、弁護士の手数料は、他の人に利益をもたらす方法で使用したいと考えていたお金の大部分を使い果たす可能性があります。
UGMA / UTMA管理アカウント ：529大学の貯蓄プランと同様に、これらのタイプのアカウントは、管理関連のアカウントにお金を入れるように設計されています。 このようなアカウントを使用して、教育関連費用にのみ使用できる資金を確保しながら、最大の贈与税または資金の最大額までの一定の金額を贈与して納税義務を軽減できます。
UGMA / UTMA管理アカウントおよび529プランの欠点は、受益者が大学に通っている可能性があるが、これらの資金をあなたの管理外のその他の費用に使用していることです。 さらに、未成年者の監護口座の金額は資産とみなされ、それにより、未成年者のニーズに応じた財政援助を受ける資格がなくなる可能性があります。
ボトムライン
高い純資産を持っていないが、子供や孫にお金を残し、そのお金の使用方法を制御したい人にとって、信頼はあなたにとって正しいかもしれません。 それは富裕層だけが利用できるものではなく、信託が資産を引き継いだ後もずっと保護する方法を提供します。
