目次
- 1035取引所
- Exchangeの利点
- 交換を避けるべきとき
- リスク
- 規制保護
- ボトムライン
変額年金の所有者は、パフォーマンスの低下または別の投資の見栄えが良いために、契約を放棄することを考えたかもしれません。 または、年金のブローカーから所有者に連絡し、新しいモデルのために変額年金を提出するように奨励される場合があります。 これはいつ意味があり、そのような移動には何がかかりますか？
変額年金の解約とは、一般的に次のことを意味します。
- 所有者は、契約内で得た利益に対して通常の所得税（連邦税、該当する場合は州税）を支払う義務があります。アカウント所有者が59½未満の場合、IRSはペナルティとしてさらに10％を必要とします。
税法の条項のおかげで、代替戦略はこの痛みのすべてまたは少なくとも一部を排除できます。 年金を保有している、または年金を検討している投資家は、年金を交換するためのこの貴重なツールに慣れる必要があります。
重要なポイント
- 1035交換は、変額年金を必要としない人にとっては選択肢かもしれません。年金会社は、常に商品のオプションを変更および拡張します。株式、債券、またはミューチュアルファンドも同様に機能する可能性があるためです。
1035取引所
内国歳入法のセクション1035の下で、IRSは1つの年金を別の所得と非課税で交換することを許可します。
資金は、古い年金契約から新しい年金契約に直接渡さなければなりません。 言い換えれば、所有者は 古い年金の小切手を受け入れて、新しい年金を購入します。 新しい契約の所有者と年金受給者も古い契約の場合と同じままである必要がありますが、これらは交換が完了すると変更できます。
新しい契約と交換できる古い変額年金契約の数に制限はありません。
Exchangeの利点
1035交換は、変額年金を必要とせず、おそらく固定繰延年金または固定インデックス年金を好む人にとってはオプションかもしれません。 さらに、年金会社は常に製品のオプションを変更および拡張しています。 多くが現在提供しています：
- プレミアムごとに最大10％のボーナスグローバル市場を活用するオプションなど、より多くの投資オプションより低い費用保証された生涯撤退給付などの生活上の利益の向上受益者への生涯所得支払いなどの死亡給付の強化
1035交換は、利益に対する所得税の繰り延べを続けながら、より古い最新の効率的な契約に古い変額年金契約を交換する場合にも役立ちます。
交換を避けるべきとき
次の場合、変額年金を交換するのは得策ではありません。
- ボーナスは年金会社の追加料金によって一掃されます。新しい契約には不要な機能があります。新しい契約の料金は古い契約の料金よりも高くなっています。金利の引き下げなどの変更により、古い年金の条件は、新しい年金の条件よりも所有者にとって有利になります。現在の契約は、当初の支払額よりも価値が低くなります。
最後のケースでは、解約手数料がなくなったと仮定して、契約所有者は年金を解約する方が良いかもしれません。
また、次の点にも注意してください。ブローカーまたはファイナンシャルプランナーは、株式、債券、ミューチュアルファンドなどの手数料の低い商品でも同様に機能する場合、新しい年金の販売に対して高い手数料を受け取ることがあります。 または、年金会社は、何年も前に金利が現在よりも高かったときに設立された年金を解約するように所有者を獲得するように促しているかもしれません。
さらに、変額年金への投資は、契約の保険部分に対して支払うことを理解した上で行う必要があります。 そうでなければ、ストレートエクイティまたは確定利付証券がより望ましいでしょう。
リスク
1035取引所では、所得税なしで金銭を譲渡でき、新しい契約は魅力的ですが、取引所にはリスクが伴います。
たとえば、近くの退職者が収入を補うために頼っていた長期所有の変額年金の解約料がついになくなったと仮定します。 その年金を新しいものと交換すると、解約料金が再び発生し始めます-おそらく15年もの間。 その場合、退職者は年金から撤退するたびに数パーセントポイントを犠牲にする可能性があります。 （年金会社の中には、1035の交換で購入した変額年金の解約手数料を放棄する場合があります。必ず確認してください。）
規制保護
変額年金の販売および交換は、市場で最も規制の厳しい投資の1つです。 それらは以下によって管理されます。
- 州の保険コミッショナー証券会社のコンプライアンス担当者
営業担当者は、取引所の長所と短所をわかりやすい言葉で関連付ける必要があります。 彼らは、それが消費者の最大の利益になる場合にのみ、そして年金所有者の固有の状況、財政的ニーズ、およびリスク許容度を検討した後にのみ交換を推奨することが許可されます。
さらに、多くの州および証券会社には、消費者の1035交換に関する理解を検証するためのフォームがあります。 フォームは通常、既存の変額年金の機能と費用を新しい変額年金と比較します。 また、エージェントが1035交換を提案するときに、何を探すべきかについての良いアイデアを与えることもできます。
税法の条項により、利益に対する所得税の繰り延べを継続しながら、古い変額年金契約をより最新かつ効率的な契約に交換することができます。
検証フォームでサインオフしない場合でも、年金の所有者は以下について明確にする必要があります。
- 費用。 交換を行うための年間費用と長期費用の合計はいくらですか？ 特徴。 それらはすべて必要ですか？ どうして？ 各年の費用はいくらですか？ 降伏期間。 解約手数料はいくらですか？ どのくらい続きますか？ お金を引き出すためのオプションは何ですか？ それらは古い契約のものとは異なりますか？
最後に、年金の所有者は、オプションを慎重に勉強し、すべての質問に答えて、交換が現在の契約を維持するよりも優れていることに満足するまで、交換フォームに署名したり、年金の交換に同意したりしないでください。 場合によっては、現在の契約の条件がより有利になることがあります。 特に契約を交換するよう求められている場合は、新しい契約の方が良いというエージェントの言葉を受け取らないでください。
ボトムライン
変額年金は、長期にわたる退職志向の投資手段であり、それらを交換することは誰にとっても有益ではありません。 他の重要な投資決定と同様に、1035交換の長所と短所を調べます。
