繰延年金とは何ですか？
繰延年金は、将来のある日に所有者に通常の収入または一時金を支払うことを約束する保険会社との契約です。 投資家はしばしば、社会保障などの他の退職所得を補うために繰延年金を使用します。 繰延年金は、すぐに支払いを開始する即時年金とは異なります。
重要なポイント
- 繰延年金は、将来のある日に買い手に通常の収入または一時金を支払うことを約束する保険契約です。 対照的に、即時年金はすぐに支払を開始します。繰延年金には、固定、インデックス、および変数のいくつかの異なるタイプがあり、それぞれの収益率の計算方法を決定します。所有者が59½歳未満の場合は、10％の税金が課せられます。
遅延年金の仕組み
据え置き年金には、固定、インデックス、可変の3つの基本タイプがあります。 その名前が示すように、定額年金は、口座のお金に対する特定の保証された収益率を約束します。 インデックス付き年金は、S&P 500などの特定の市場インデックスのパフォーマンスに基づくリターンを提供します。変動年金のリターンは、年金所有者が選択したミューチュアルファンドまたはサブアカウントのポートフォリオのパフォーマンスに基づきます。 。
3種類の繰延年金はすべて、税繰延ベースで増加します。 所有者は、引き出しをしたとき、一時金を受け取ったとき、または口座から収入を受け取り始めたときにのみ税金を支払います。 その時点で、受け取ったお金は通常の収入と同じ税率で課税されます。
投資家が年金に支払っている期間は、累積フェーズ（または貯蓄フェーズ）と呼ばれます。 投資家が収入の受け取りを開始すると、支払いフェーズ（または収入フェーズ）が始まります。 多くの繰延年金は、所有者の残りの人生に、時には配偶者の人生にも収入を提供するように構成されています。
遅延年金とは何ですか？
特別な考慮事項
繰延年金は、例えば、年金以外で購入したミューチュアルファンドより流動性が低いため、長期投資とみなすべきです。
ほとんどの年金契約では、年に1回だけ許可するなど、出金に厳しい制限が設けられています。 引き出しには、保険会社が請求する解約手数料が課される場合もあります。 また、アカウント所有者が59½歳未満の場合、通常、引き出し額に対して10％の税制上のペナルティが課せられます。 それは、撤退時に支払う必要がある所得税に加えてです。
年金を購入する前に、バイヤーは念のため、流動的な緊急資金に十分なお金があることを確認する必要があります。
また、将来の購入者は、年金が他のタイプの退職投資と比較して高額であることが多いことを認識すべきです。 料金は保険会社ごとに大きく異なる可能性があるため、買い物をするために支払います。
最後に、繰延年金には多くの場合、死亡給付の要素が含まれます。 年金がまだ累積段階にある間に所有者が死亡した場合、相続人は口座の価値の一部またはすべてを受け取ることができます。 ただし、年金が支払い段階に入った場合、契約者が一定の年数にわたって所有者の相続人に給付金を支払い続ける条項が含まれていない限り、保険会社は単にお金を預けることができます。
