目次
- 通常の401（k）分布
- 苦労して撤退する
- 401（k）ローンのリクエスト
- ボトムライン
401（k）プランを使用する最良の方法は誰もが知っています。退職するまで待ってから、アカウントから正常な配布を開始してください。 雇用主が後援するこの貯蓄プログラムは、結局のところ確立されたものです。また、IRSは、もしそうでなければ、10％の早期撤退ペナルティに加えて、税金に加えて、あなたが取り出す資金に対してあなたを靴下にします。 しかし、人生は起こります。 退職口座を早めに利用する必要がある場合は、ペナルティを発生させずに利用する方法がいくつかあります。
重要なポイント
- 緊急に資金が必要な場合は、59½未満の場合でも、違約金なしで401（k）資金を活用できる場合があります。 （所得税は発生しますが）ペナルティは発生しませんが、あなたは401（k）から融資を受ける資格がある場合があります。お金を返済します。
正規401（k）分布の取得
しかし、最初に、ルールの簡単なレビュー。 IRSでは、59½歳になった後、永久に無効になった場合、または他の方法で仕事ができなくなった場合にのみ、違約金なしで401（k）アカウントから資金を引き出すことができます。 雇用主のプランの条件に応じて、月払いまたは年払いなどの一連の定期的な分配を選択するか、前払いで一時金を受け取ることができます。
72歳に達した後、一般に、その年の年齢に基づいたIRS式を使用して、毎年401（k）から必要な最小分布（RMD）を取得する必要があります。 まだ同じ職場で積極的に雇用されている場合、一部の計画では、実際に退職する年までRMDを延期できます。
一般に、到達する前に401（k）から取得した分布
59½歳の場合は、支払うべき所得税に加えて、さらに10％の税金が課せられます。
苦労して撤退する
ただし、プランの条件によっては、特定の基準を満たしている限り、違約金を発生させることなく401（k）から早期配布を受け取る資格がある場合があります。 このタイプのペナルティのない引き出しは苦難の分配と呼ばれ、支払いが不可能な即時かつ重い財政負担が必要です。 経費の実際的な必要性が考慮されます。貯蓄や投資口座の残高や現金価値保険などの他の資産、および他の資金源の利用可能性も考慮されます。
「苦難」とは何ですか？ 確かに、新しいボートを購入したり、ノーズジョブを取得するなどの裁量的な費用ではありません。 代わりに、次のことを考えてください。
- 治療とケアに不可欠な医療費主要な住居の住宅購入費用最大12か月分の教育授業料と費用差し押さえまたは立ち退きを防ぐための費用地震、または洪水）
住宅購入費の部分は少し灰色の領域です。 しかし、一般的に、お金が頭金の場合（特に現金を入れれば住宅ローンを得るのに役立つ場合）、または閉鎖費用のために適格です。
苦難ローン条項
苦難の分配は、財政的な苦難を和らげるのに必要な量まで許可されます。 その金額を超える引き出しは早期分配と見なされ、10％のペナルティ税が課されます。 苦労する配布は、プラン管理者によって承認される必要があります。
Roth 401（k）の場合、分配の一部のみが課税対象となる場合がありますが、分配に対する所得税は引き続き支払う必要があります。
401（k）からのローンのリクエスト
401（k）から苦労して撤退するか、ローンを取ることができるかは、実際にはIRSに任されているのではなく、雇用主（計画のスポンサー）と計画の管理者にかかっています。それらの条件を設定します。
たとえば、従来のローンまたはRoth 401（k）からのローンは、既得口座残高の50％または50, 000ドルのうちの小さい方を超えることはできません。 異なる時期に複数のローンを引き受ける場合がありますが、50, 000ドルの制限はすべてのローン残高の合計に適用されます。
401（k）ローン条件
401（k）から取得したローンは、主たる住居の購入資金に使用されない限り、5年以内に返済する必要があります。 また、定期的かつ実質的に均等に分割払いする必要があります。 彼らが軍隊にいるために仕事を休んでいる従業員の場合、ローンの期間は彼らの兵役の長さによって罰なしに延長されます。
他のタイプの資金調達と同様に、401（k）からのローンには利息の支払いが必要です。 ただし、支払う利息は401（k）に振り込まれ、投資収益として扱われます。 これは、お金を借りる特権を銀行に支払う代わりに、自分で支払い、最終的に合計残高を増やすことを意味します。
心に留めておくべき1つの大きな注意点：仕事を失ったり、退職した場合は、延長を含め、連邦所得税申告書の期日までにローンを返済する必要があります。
ボトムライン
401（k）をタップする最も簡単で最良の方法は、税金のペナルティを負うことなく、意図された目的で退職金を提供することです。 ただし、重要な医療、大学教育、家の購入などの主要な費用にお金が必要な場合は、苦労分配または401（k）ローンの対象となる場合があります。
