毎年、数百万ドルが、愛する人が亡くなった場合の検認手続に関連する弁護士費用および裁判所費用の高騰に費やされています。 遺産計画における検認を回避することにより、実質的な費用なしに、指定された時間に被相続人の財産を指定された人に配布することができます。
重要なポイント
- 遺言検認を回避することで、より少ない費用で不動産を配布できるようになります。遺言検認プロセスには、最後の遺言を証明することが含まれます。
遺言検認プロセスの背景
遺言検認は、意志が実際に最後の意志であることを証明するプロセスであり、それに挑戦することはなく、裁判所の監督下で不動産に対する請求を裁定するプロセスです。 遺言検認は通常、故人が亡くなったときに恒久的に居住していた州および郡の適切な裁判所で行われます。
有効な遺言がない場合（遺言状と呼ばれる）、財産の所有権は州の遺言法の下で「法の相続人」に渡されます。 遺言の有無にかかわらず、財産は検認手続を経なければなりません。
人が遺言で死亡した場合でも、裁判所は一般に、他の人が遺言に異議を唱える機会を許可しなければなりません。 債権者は前進することができます。 遺言の有効性を精査することができ、遺言が起草された時点での故人の精神的能力に疑問を呈することができます。
これらの手続きには時間とお金がかかり、あなたの相続人が支払う必要があります。 検認手続きには1〜2年かかるため、通常、資産は、裁判所が財産の分配を決定するまで「凍結」されます。 遺言検認は、不動産総額の3％から7％以上の費用がかかります。
検認全体を単純化または回避する
遺言状にかかわらず遺言検認が行われますが、相続人を支援する他のツールに目を向けることができます。
資産を信託に譲渡
取消プロセスを回避するために、取消可能な生活信託または生体間信託が発明されました。 遺言に記載されているプロパティとは異なり、トラストのプロパティは保護されていないため、継承者に直接渡されます。 信頼ドキュメントを作成し、プロパティのタイトルを信頼に転送するだけです。 多くの人が、信託財産を完全に管理するために自分を受託者と名付けています。
信頼により、代替受益者を指定することもできます。 死後の待機期間を必要とせず、法廷での攻撃がはるかに困難です。
Pay-on-Death登録の設定
死亡時転送アカウントとしても知られているこれらのアカウントを使用すると、アカウントの1人以上の受益者に名前を付けて、検認プロセスを回避できます。 作成は簡単で、通常は無料で、受益者は所有者が亡くなった後も簡単にお金を請求できます。
ただし、受益者の名前を指定する機能はアカウントに追加する必要がありますが、ほとんどの銀行、貯蓄ローン、信用組合、証券会社ではそうすることができます。 余分な書類と時間を必要とするため、粘り強く、必要なフォームを所属機関に依頼する必要があります。
免税ギフトを作る
贈り物をすることは、非常に簡単な理由で遺言検認を避けるのに役立ちます：あなたが死ぬとき、あなたはもはや財産を所有しません。 2020年の時点で、相続人に贈与税のペナルティなしで毎年1人あたり最大15, 000ドルを与えることができます。 死ぬ前に与えることは、通常、遺言検認を通過する資産の金銭的価値が高いほど、遺言検認費用が高くなるため、遺言検認費用を下げるのに役立ちます。
スタッフの受取人指定を再確認する
その古い生命保険証書を払拭し、受益者が最新であることを確認してください。 多くの場合、個人は再婚後に受益者を変更することを忘れ、その後、元の配偶者がすべてを取得します。 カストディアンに電話して、IRA、401（k）、生命保険、年金契約、およびその他の退職金口座の受益者を更新します。
これらのタイプのアカウントは、契約上の受益者指定により死亡時に通過します。つまり、遺言で名前を付ける人は誰でも、これらのアカウントとは無関係です。 受益者の指定は裁判所で優先されます。 あなたの財産を受益者として指定することは避けてください。そうすると、あなたの財産は検認を受けます。
共同所有権を使用する
生存権のある共同借用、全体としての借用、および生存権のある共同財産は、あなたの財産が検認プロセスをバイパスできるようにする共同所有権のタイプです。 株式、車両、家、銀行口座を共同所有している場合、財産の所有権は死亡時に共同生存者に自動的に渡されます。 共同で所有物にタイトルを付けると、所有物の半分の所有権を放棄することになります。
ボトムライン
私たちはあなたの唯一の不動産計画ツールとして意志を持つことのいくつかの弱点を実証しましたが、あなたはもはやそれを必要としないとは思わないでください。 上記のガイドラインは、より効果的な計画を立てるための優れたツールを示しています。 ただし、あなたが死ぬ少し前に取得した財産、または見落とされている可能性のあるものをカバーする遺言をドラフトすることをお勧めします。
良好な不動産計画では、人が望むときに誰にでも被相続人の財産を分配し、最低額の所得税、財産税、相続税、弁護士費用、裁判所費用を支払う必要があります。 検認を避けることは、これらの目標を達成するための重要な部分です。
