伝統的またはロス？
従来のIRAは、寄付金に対する税額控除と利益に対する税額控除を提供します。 引出しは、退職時の所得税区分に基づいて課税されます。
Roth IRAの寄付は免税されませんが、利益と引き出しの両方は非課税です。 キャリアをスタートさせている若い投資家は、より低い税率にある傾向があり、伝統的なIRAへの寄付からの税額控除の恩恵をあまり受けません。 さらに、近いうちに明らかになるように、退職までの数十年で、撤退するまでに貯蓄が得られるすべての複利収入に課税されないことから大きな恩恵を受けます。
重要なポイント
- 従来のIRAとRoth IRAはどちらも退職時に節約するための税制上有利な方法を提供しますが、Rothは20代の場合に最も理にかなっている可能性があります。ロスへの寄付は税控除対象ではありませんが、従来のIRAに対するものです。 若い貯蓄者は税率が低い傾向があるため、従来のIRAへの税控除可能な拠出金の恩恵は少ない。
ここでは、それぞれがどのように機能するのか、そして退職のために貯金を始めようとしている20代の若者にとってRoth IRAが賢明な選択である理由を詳しく見ていきます。
従来のIRA税制優遇措置
従来のIRAは親がよく知っているものであり、おそらく財務アドバイザーが推奨するもの（もしあれば）でもありますが、退職時に撤退する際に大きな税制上の打撃を受けます。
あなたが23歳で、数年間働いていて、現在年間50, 000ドルを稼いでいるとします。 2020年には、IRA（従来型、ロス、または両方の組み合わせ）に最大6, 000ドルを寄付できます。
Roth IRAのもう1つの利点は、59½歳までに拠出金（投資利益ではない）をペナルティなしで撤回できることです。これは、従来のIRAには当てはまりません。
たとえば、63歳になるまで従来のIRAに年間6, 000ドルを寄付し（40年間で6, 000ドルの節約= 240, 000ドル）、63歳に達するまでに従来のIRAが160万ドルに増えたとします（これは、 8％の年間利益）。 すべての寄付が完全に控除可能であると仮定すると、22％の税率枠に留まると仮定すると、40年間で52, 800ドルの税金を節約できます。
ただし、退職したため、従来のIRAから年間50, 000ドルを引き出すことにしました。 あなたがまだ同じ税制に属している場合、その後毎年毎年50, 000ドルの引き出しに対して11, 000ドルの連邦所得税を支払います。
ロスIRA税制上の優遇措置
ロスの動作は異なります。 Roth IRAに40年間、年間同じ6, 000ドルを寄付するとします。 即時の税額控除は受けられませんが、Roth IRAはまだ160万ドルまで増加します（同じ8％の年収と仮定）。 63歳で、年間50, 000ドルを引き出します。
現在の違いは、退職後に行われた分配は非課税であるため、Rothの引き出しには課税されないことです。 このシナリオでは、50, 000ドルを引き出して全額を保持します。 この場合、20代の場合、ロスIRAは明らかに最善かつ最も賢明な長期的決定です。
アドバイザーの洞察
CFP、CRPC、Stephen Rischall
Navalign Wealth Partners、 カリフォルニア州 エンシーノ 。
一般に、ロスの貢献は、若者に対する従来の貢献よりも優位です。 特に将来税が上がる場合、退職時に免税で分配することは素晴らしいことです。 若い投資家の期間は長いため、複利成長の影響はさらに大きくなります。
ほとんどの若者は、より低い税率である傾向があります。 従来のIRAへの拠出による税の繰り延べの利点は、将来より多くの収入を得ている場合ほど、節税効果が大きくない可能性があります。
Roth IRAの寄付を行う資格を失う所得制限があります。 ある日、あなたの収入がその制限を超えた場合、それを追加することはできません。
最終的には、生涯にわたってロスと伝統的な貢献の両方を行うバランスを模索する必要があります。
ボトムライン
Roth IRAの税制上の優遇措置のため、20人の誰かが1つに貢献することを真剣に検討すべきです。 Rothは、従来のIRAへの拠出は税控除の対象となりますが、賢明で長期的な選択肢になる可能性があります。
