目次
- Roth IRAの制限の欠如
- Roth IRAの所得制限
- その他の制限
- ロス5年ルール
- Roth IRAへの変換
- ロスIRAと社会保障
- ボトムライン
Roth IRAを早めに開始する方が良いですが、退職に近づいているときにRoth IRAを開くことは、状況によっては意味があります。
多くは、キャリアの後半年で最高の収入を得ています。 あなたは、住宅ローンが返済され、子供たちが大学を卒業した後に、投資するための追加のお金があることに気付くでしょう。 そのお金を最大限に活用したいと思うでしょう。
または、退職貯蓄の計算が不足していることに単純に気付くかもしれません。 気分を悪くしないでください：生活費、投資パフォーマンスの低さ、または単なる出来事のいずれであっても、多くの人々は必要以上に貯蓄を減らしていることに気づきます。
いずれにせよ、あなたはまだ収入を稼いでいる間にそれを補うためにあなたができることなら何でもしたいと思うかもしれません。
別のシナリオ：転職し、新しい雇用主は401（k）のような退職プランを提供しません。 金銭管理の手配はあなた次第です。
もちろん、あなたが高金利の借金を持っているか、緊急資金を持っていないなら、あなたはまずそれらの優先事項に余分な収入を寄付すべきです。 ただし、両方のアカウントで二乗している場合、50代後半、60代、およびそれ以降のRoth IRAに貢献することは（資格があると仮定して）多くの意味をなします。
重要なポイント
- Roth IRAに資金を提供するのに年を取りすぎていることはありません。ロスIRAの場合、所得を非課税で引き出すには5年待たなければなりません。必要な最小分配を避けたり、相続人に非課税の資金を残したい場合は、両方のIRAが理想的です。
Roth IRAの制限の欠如
そして、いいえ、あなたは貢献するには年を取りすぎていません。 Roth IRAへの寄付に年齢制限はありません。 これは、このタイプのアカウントが、個人がまだ働いているかどうかに関係なく、70½歳で献金を遮断する従来のIRA兄弟と異なる1つの方法です。
31％
40歳未満のRoth IRA投資家の割合
逆もまた当てはまります。ロスIRAからいつお金を引き出す必要があるかについての要件はありません。 繰り返しますが、これは、平均寿命と口座残高に基づく金額で、70½歳から始まる必要な最小分布（RMD）を義務付ける従来のIRAとは対照的です。
70年代に入ってからIRAへの貢献を続けたい場合、まだ働いている場合はRoth IRAが唯一の選択肢です。 そして、あなたがフルタイムで働いていない場合、ロスIRAは退職口座に貢献するための唯一の選択肢です。
さらに、70½歳で退職口座からお金を引き出すことを強制されたくない場合は、ロスIRAが唯一の選択肢です。
Roth IRAの所得制限
他のアカウントよりも制限が少ないものの、Roth IRAには完全に制限がないわけではありません。
年齢に関係なく、ロスに貢献する資格を得るには、収入が特定のレベルを下回っている必要があります。 そのレベルは、納税申告のステータスによって異なります。 2019年税年度と2020年税年度の詳細は、IRS Webサイトで入手できます。
ちょうど例として、2019年に共同で出願し、修正調整総所得（MAGI）が203, 000ドルを超える場合、2019年にRoth IRAに何も寄付することはできません。減額することができます。 総収入が122, 000ドルを超える独身者は、限られた金額と137, 000ドルでの適格性の段階的廃止に貢献できます。
このルールは、収入の多い人々にとっては厄介なものになる可能性があります。 しかし、それを回避するための戦略があり、バックドアRoth IRAとして知られています。
どのタイプのIRAにも寄付できる金額には年間上限があります。 2019年と2020年の寄付限度額は6, 000ドルですが、50歳以上の方はさらに1, 000ドルを寄付できます。
その他の制限
あらゆる年齢でRoth IRAに貢献するための重要な要件は、「収入を得る」ことです。 パートタイムであれフルタイムであれ、自分自身または他の誰かのために働いている限り、ロスに貢献できます。 ただし、その年に獲得した金額を超える寄付はできません。
社会保障給付、年金、および投資からの収入は、修正後の調整された総収入（MAGI）およびロスの資格を得る能力にカウントされます。 ただし、収入としてはカウントされないため、Rothに寄付することはできません。
1人の配偶者しか働いていなかった場合、または両方の配偶者が働いていたが、1人の配偶者が拠出限度額未満の場合でも、それは事実です。
ロス5年ルールと古い投資家
59½を回すと、10％の早期撤退ペナルティで平手打ちされることなく、Roth IRAから収益を撤回できます。 ただし、58歳で最初のIRAを開き、1年半後にペナルティなしで収益の引き出しを開始することはできません。
ロスIRAには5年ルールと呼ばれるものがあるためです。 Rothに入金したお金は、その寄付によって生み出された収益を引き出したときに非課税にしたい（そして、そうする）場合、5税年の間そこに留まる必要があります。
このルールは、各寄付または各アカウントには適用されません。 Roth IRAへの最初の寄付を行い、5税年が経過すると、引き出した収益は5年間のテストに合格します。
若い人たちは明らかに5年間のルールを心配する必要はありません。 ただし、63歳で最初のRoth IRAを開いた場合は、68歳以上になると収益が引き落とされます。
5年間のテストに合格するために、これらの5年間のそれぞれでアカウントに貢献する必要はありません。 アカウント自体は5歳でなければなりません。
23.4％
Roth IRAである従業員福利厚生研究所IRAデータベースのアカウントの割合
Roth IRAへの変換
Roth IRAに資金を供給するもう1つの方法は、収入や婚status状況に関係なく、従来のIRAや401（k）などの異なるタイプの適格退職アカウントからお金の一部またはすべてを取得し、それをRothに変換することです。 。 このプロセスでは、資産を他のアカウントからRoth IRA（新しいアカウントまたは既存のアカウント）に転送する必要があります。
悪い知らせは、その年の限界税率で換算した金額に所得税を支払う義務があることです。
後で取得する非課税の引き出しを考慮しても、コンバージョンに税金がかかるのは理にかなっていますか？ それは、あなたが現在いる税区分と、あなたが引き出しをするときにどの税区分に入るかによって異なります。
たとえば、あなたがたまたま仕事を休んでいて、その年の収入が非常に少ないとしましょう。 限界税率はわずか12％になります。 退職後、退職所得のすべての源泉を合計すると、退職後に24％の税率が適用される可能性があるため、転換するのに良い時期かもしれません。
ロスIRAと社会保障
ゲームの遅れに関係なく、ロスIRAに貢献することには別の利点があります。 Rothの引き出しは、従来のIRAおよび401（k）の引き出しのように、社会保障給付に税金を支払う必要があるかどうかを判断するための収入とはみなされません。
彼らはまた、あなたの収入があなたに高いメディケア保険料を請求するのに十分高いかどうかを判断することにはカウントしません。
Roth IRAを開くことは、社会保障給付を活用する方法でもあります。 これらの小切手（または電子送金）の取得を開始するために最低年齢に達したとき、あなたはまだ働いているとしましょう。 もっと早く投資できるようになれば、社会保障をできるだけ早く主張することは良い戦略になるでしょう。
その結果、より大きな収入が得られる可能性があります。高齢になるまで、より大きな社会保障給付金を請求し、すぐにお金を使うか、投資期間を短くするよりも大きいです。
ただし、これは絶対確実な戦略ではありません。 その成功は、将来の投資収益率とあなたの時間範囲に依存します。 退職後の収入が厳しいと予想される場合、この戦略はリスクが大きすぎる可能性があります。
一般的な経験則では、今後10年間で必要になると予想される株式市場にお金を投資しないことです。
ただし、Rothのすべてを一度に撤回することはおそらくないことに注意してください。 70歳以上になるまで出金する必要のないお金を投資することで、株式市場のリスクをある程度取ることができるかもしれません。
ボトムライン
人々が後に人生に取り組み、長生きすると、退職後の投資に関する従来の知恵に疑問を持ち始めるかもしれません。 それらの仮定の1つは、Roth IRAを開くには古すぎるということです。
確かに、退職までは、より多くの免税口座残高を構築する時間はありません。 それは、ロスIRAが年上の投資家にとってより良い選択になれないという意味ではありません。 50代または60代でRothを開くか変換することは、次の場合に適しています。
- 仕事で収入を得ていない。収入が多すぎて、通常のチャネルでロスに貢献できない。RMDを避けたい。相続人に非課税のお金を預けたい。
