Roth 401（k）プランは、通常、従来の401（k）プランと同じレートで雇用者と照合されます。 一部の雇用主はRoth 401（k）プランを提供していません。
Roth 401（k）は雇用主が後援する投資口座であり、ほぼすべての点で従来の401（k）プランに似ていますが、口座への拠出金は引き出し時ではなく前払いされます。
これは、退職時に高い税金の範囲に入ることを期待し、投資収益に税金を払いたくない人に適しています。
従来の401（k）対Roth 401（k）
従来の401（k）は、雇用主が後援する退職貯蓄および投資口座でもあります。 雇用主と従業員の両方が、選択的に401（k）に貢献します。
雇用主は、特定の時点まで、従業員の貢献を一致させることを選択できます。 その後、そのお金はさまざまな証券や投資信託に投資され、引退後、撤回されるまで成長します。
重要なポイント
- Roth 401（k）は、税引前利益を使用して資金提供される401（k）に対して、税引後ドルで資金提供されます。 Roth 40（k）を処理するための管理作業がその利益を上回るため、すべての雇用者がRoth 401（k）退職車を提供しているわけではありません。 59.5歳以上の場合、口座からお金を引き出します。
従来の401（k）では、税引前ドルで寄付が行われます。 これは、開始時により多くのお金が入ることを意味し、投資と成長を見守るためのより大きなお金のポットを与えます。 寄付金はまた、税控除の対象となるため、より低い税率のブラケットに移動することさえあります。 特にカスプにいる場合は、それを考慮する必要があります。
Roth 401（k）はハイブリッド退職貯蓄プランであり、Roth IRAと従来の401（k）の要素を組み合わせています。
資金が引き出される時点で税金を支払います。つまり、初期投資と投資収益の両方に税金を支払います。 税引後の拠出は、税引前の制限に達した後に行うことができます。
Roth 401（k）は、59½歳の後に引出しが発生する限り、引出し時に投資収益に課税されないようにします。 反対に、寄付は税引き後に行われるため、使用する投資ポットが小さくなります。
雇用主の一致
雇用主が従来の401（k）プランの拠出と一致する場合、Roth 401（k）の拠出と一致するのが標準です。 ただし、従業員の拠出とは異なり、雇用主の拠出は従来の401（k）プランに組み込まれ、撤回時に課税対象となります。 従業員の貢献はRoth 401（k）に入ります。 したがって、多くの雇用主は、Roth 401（k）を提供するという追加の管理上の要求が従業員の利益を上回っており、多くの場合それを提供していないことに気付きました。
これは、実際には、管理者の面倒のためにプランのオプションをまったく提供していないのに、雇用主がRoth 401（k）従業員の拠出と一致することができないという認識または誤解の理由です。
ボトムライン
従来の401（k）プランをRoth 401（k）プランに展開できることに注意することが重要です。 ただし、いずれかのソースからの資金がRoth（401）k計画に入ると、従来の401（k）計画に移動できません。 雇用主がRoth 401（k）プランを提供している場合、検討する価値があるかもしれませんが、税引き後の拠出を行う余裕があり、退職時に税率が同じかそれ以上になる場合のみです。
