自己資本比率（CAR）は、銀行がリスクと比較して保有する資本の量を測定します。 各国の規制当局は、銀行のCARを追跡して、合理的な損失をどれだけ効果的に維持できるかを判断する必要があります。 各国の規制当局は、銀行の現在のCARが法定資本規制に準拠しているかどうかも判断する必要があります。 CARは銀行にとって財務上の健全性の重要な指標であるため、株主にとって重要です。
2種類の資本がCARで測定されます。 最初の、Tier 1資本は、銀行に取引を停止させることなく、合理的な額の損失を吸収できます。 2番目のタイプであるティア2資本は、清算の際に損失を被ることがあります。 Tier 2資本は、預金者への保護が少なくなります。
銀行が資金を借りる方法
借りた資金の量と行われた預金の量に関連して、銀行内の株主資本の量は比較的少ない。 このため、銀行は通常、高度にレバレッジされており、他のほとんどのビジネスで見られるよりも高い借入水準で銀行を運営する必要があります。
一般的に、企業は純資産にほぼ等しい資金を借り入れます。 対照的に、銀行には通常、自己資本の10倍を超える負債があります。 これらの負債の大部分は、預金者が銀行に預けた金額が少ないことを表しています。
銀行が運営するリスクの性質により、資本規制により、銀行は貸付金およびその他の資産ごとに最低限の資本を維持する必要があります。 この必要最低限は保護のために設計されており、銀行が予期せぬ損失に耐えることができます。 また、最低額は、非対称情報を考慮して、預金者に預金のセキュリティに対する信頼を提供するように設計されています。
個々の預金者は、銀行が吸収できる以上のリスクをとったかどうかを知ることができません。 したがって、預金者は、規制、監査、および信用格付けとともに、株主資本から一定の保証を受け取ります。
銀行が株主から受け取る資本の量によって、銀行が引き付けることができる預金の価値に制限が設定されます。 これはまた、銀行がお金を貸すことができる範囲を制限します。 銀行が信用や取引を通じて大きな損失を被り、銀行の純資産を損なうと、銀行が融資を提供できる基金が減少します。
CARは、株主が提供する資本で銀行が取っているリスクをよりよく理解できるようにします。 合理的に維持できるよりも継続的に多くのリスクをとる銀行は、潜在的な株主に、株式投資のリスクが大きいという感覚を与えます。 銀行は、損失に対する最初の防衛線として機能する資本を誘致するために、予想されるものと予期しないものの両方で、専門レベルのリスク管理と健全な貸付業務を維持しなければなりません。
