所有者の死亡後に年金がどうなるかは、年金の種類とその支払い計画によって異なります。 年金の支払い計画にはいくつかの種類があります。 一部の年金では、支払いは単に年金の所有者または年金受給者の死亡で終了しますが、他の人はその後数年間配偶者または他の受益者への支払いを提供します。
重要なポイント
- 所有者が死亡した後に年金のお金に何が起こるかは、年金の種類とその特定の規定に依存します。所有者が収入を得る前に死亡した場合、受益者に対する一時金による死亡給付。
年金の種類と支払い計画
年金が定額年金、終身年金、または何らかの変動であるかどうかは、所有者が死亡した後に何が起こるかに影響します。 これらは、2つの主なオプションと、両方の機能の一部を組み合わせたハイブリッドタイプです。
定額年金
固定期間または一定期間の年金は、所定の期間、年金受給者への支払いを保証します。 一般的なオプションには、10年、15年、または20年があります。 （対照的に、定額年金では、年金受給者は、死亡または給付がなくなるまで毎月支払う金額を選択します。）
支払いが始まる前に年金受給者が死亡した場合、一部のプランでは、年金受給者が指定した受益者に残りの給付金が支払われます。 この機能は、計画に応じて、全期間がまだ経過していないか、死亡時に口座に残高が残っている場合に適用されます。
ただし、年金受給者が一定期間を過ぎたり、死亡する前にアカウントを使い果たしたりした場合、プランが給付の継続を提供しない限り、それ以上の支払いは保証されません。 その場合、所定の期間が経過するか、アカウントの残高がゼロになるまで、支払いは受益者に支払われ続けます。
終身年金
もう1つの一般的な年金は、年金です。これは、年金受給者が生きている限り、支払いを保証します。 支払いは、年金受給者の年齢、実勢金利、口座残高など、いくつかの要因に基づいています。 年金受給者の寿命が長くなるほど、月額支払いは少なくなります。 しかし、年金受給者が予想年数を超えても、支払いは保証されます。 死亡すると、すべての支払いは通常停止します。
ただし、年金が年金受給者の死亡時点でまだ累積段階にある場合、つまり、年金受給を開始していない場合、多くのプランが受益者に死亡給付金を提供します。 通常、この一括払いは、アカウントの残高または支払ったすべての保険料の合計のうち、大きい方ですが、追加のオプションを提供するプランもあります。
年金が共同生命年金として構成されている場合、配偶者の寿命が長ければ、年金受給者とその配偶者の両方の生涯の支払いが保証されます。 年金受給者が死亡すると、配偶者は自分の死まで支払いを受け取り続けます。 これらの支払い、または共同生活の支払いは、年金受給者が契約の開始時に行った選挙に応じて、生涯中に年金受給者が受け取った額と同じか、額を減らすことができます。 両方の配偶者が早期に死亡した場合、一部の年金は別の受益者が支払いを受けるために提供します。
共済年金は、年金受給者とその生存配偶者の両方に収入を提供できます。
一定期間の年金のある生活
さらに別のバリエーション、特定の年金期間のある人生、または特定の年金期間のある人生は、固定年金と生命年金の特徴を組み合わせたものです。 このタイプのプランでは、年金受給者は終身保証されますが、一定期間の保証付き支払いを選択することもできます。
たとえば、10年の選出期間を伴う特定の年金とライフプラス期間では、年金受給者に生涯の報酬が支払われます。 しかし、給付金を集めてから最初の10年以内に死亡した場合、契約はその期間の残りの期間の受益者への支払いを保証します。 このタイプのプランは、年金受給者に一生の収入があり、相続人が早く死んでも完全に負けないという保証を提供します。
アドバイザーの洞察
ダン・スチュワート、CFA®
Revere Asset Management、 ダラス、TX
年金には、蓄積と分配という2つの異なる段階があります。 蓄積中、時間をかけて成長させることを目的として、年金契約にお金を入れます。 この期間中に死亡した場合、お金の配分方法を決定するための信頼が関与していない場合、蓄積された富は指定された受益者に送られます。
分配段階は、生存中に年金からキャッシュフローを取り出したい場合に発生します。つまり、収入の流れと引き換えに資産を年金化しました。 これは取消不能の決定です。 最も一般的な2つは、生涯所得または生涯共同収入です。 これは、その人が死亡するか、最後の人が終身共同所得で死亡すると、すべての収入が停止し、契約が失効することを意味します。
