課税所得を下げるための戦略
税金を下げる方法は、個人や事業主の間で最も一般的な財務計画の懸念事項の1つです。
Tax Cuts and Jobs Actに基づく標準控除の増加は、多くの人々に税の節約を提供しました（TCJAは他の多くの項目別控除と個人免除を排除しましたが）。
重要なポイント
- 課税所得を減らす最も簡単な方法は、退職後の貯蓄を最大化することです。健康支出勘定と柔軟な支出勘定の両方が、拠出が行われている年の税法案を削減するのに役立ちます。自営業の納税者。
退職に向けて保存
課税所得を減らす最も簡単な方法は、退職後の貯蓄を最大限にすることです。
会社が401（k）や403（b）などの雇用主が後援するプランを提供している場合、2020年には最大で19, 500ドル（2019年には19, 000ドル）の税引前拠出を行うことができます。 50歳以上の人は、2020年にその上限を超える6, 500ドル（2019年は6, 000ドル）のキャッチアップ拠出を行うことができます。税法案を下げる方法。
雇用主が後援するプランを介して貯蓄するオプションを持たない人々にとって、従来の個人退職口座（IRA）への拠出は賢明な選択肢かもしれません。 2020年度のIRAへの最大拠出額は6, 000ドル（2019年と同じ）であり、50歳以上の場合は追加で1, 000ドルのキャッチアップ条項があり、これらの拠出金は税金を削減します。
雇用主が提供する退職プランを持っている納税者（またはその配偶者）は、課税所得から従来のIRA拠出の一部またはすべてを差し引くこともできます。 収入に応じて、IRSには控除できるかどうか、およびどれだけ控除できるかに関する詳細なルールがあります
柔軟な支出計画を検討する
一部の雇用主は、医療費などの費用の税引き前にお金を手放すことができる柔軟な支出計画を提供しています。
柔軟な支出アカウント（FSA）は、雇用主が管理する別のアカウントに収益の一部を確保することにより、課税所得を削減する方法を提供します。 従業員は、2020年の計画年度中に最大2, 750ドルを寄付できます。2019年に比べて50ドルの増加です。
use-or-lose条項の下では、参加する従業員は、多くの場合、計画年末までに適格な費用を負担するか、未使用の金額を没収しなければなりません。 特別な規則の下で、雇用主は、持ち越しオプションまたは猶予期間のいずれかを通じて、参加している従業員により多くの時間を提供できます。
繰越オプションでは、従業員は未使用の資金を次の計画年度に最大500ドルまで繰り越すことができます。 猶予期間オプションでは、従業員は計画年の終了後2ヶ月半まで、たとえば2019年12月31日に終了する計画年の場合、2020年3月15日までに適格な費用を負担することができます。どちらか一方のオプションで、両方ではないか、まったくありません。
健康貯蓄プラン（HSA）は、税引き前の拠出金を後で医療費に使用できるという点でFSAと似ています。 HSAは、高額控除可能な健康保険プランの従業員のみが利用でき、2020年の拠出金は、個人で最大3, 550ドル、家族で7, 100ドルまで支払うことができます。救われました。
課税所得を減らす可能性は、いくつかの戦略的なステップで利用できます。
HSAとFSAはどちらも、拠出が行われた年の間に税法案の削減を規定しています。
ビジネス控除を受ける
フルタイムまたはパートタイムの自営業納税者の課税所得を下げるために、控除の長いリストが引き続き利用可能です。
たとえば、ホームオフィス控除は、家の一部が専用のオフィススペースとして使用されている場合、課税所得を減らすために単純化または通常の方法を使用して計算されます。課税所得を下げるための諸費用の中でも、税金と健康保険の費用。
個人の401（k）や簡易従業員年金（SEP）IRAなど、自営業者向けのさまざまな退職貯蓄プランがあります。 両方のオプションは、税引前の拠出を通じて課税所得を下げる機会を提供し、毎年拠出のより高い制限を可能にします。
SIMPLE IRAは、2020年に最大$ 13, 500（2019年から$ 500）までの寄付に加え、50歳以上の場合は追加$ 3, 000を寄付できます。また、2019年から500ドルの増加です。SEP IRAは、最高25％の補償金の税控除可能な拠出金、最大57, 000ドル（2019年から1, 000ドル増加）を許可します。
事業主または専門的で控除可能な費用を持つ者は、2019年末までに必要な購入または支出を行うことができます。
ボトムライン
税制改革により、ほとんどの納税者の多くの項目別控除が廃止されましたが、納税者が将来のために貯蓄し、現在の税額を削減する方法はまだあります。 控除と税の節約について最大限に学ぶには、税の専門家に相談してください。
