変額年金とは何ですか？
変額年金は年金契約の一種であり、その価値はミューチュアルファンドの基礎となるポートフォリオのパフォーマンスに基づいて変化する可能性があります。 変額年金は、特定の保証された収益を提供する固定年金とは異なります。
重要なポイント
- 変額年金の価値は、年金所有者が選択した投資信託の基礎となるポートフォリオのパフォーマンスに基づいていますが、固定年金は、保証されたリターンを提供します。年金ですが、口座が価値を失うリスクもあります。
変額年金の基本
変額年金について
変額年金の価値に寄与する2つの要素があります。元本とは、年金に支払う金額であり、年金の基礎となる投資が一定期間にわたってその元本にもたらす利益です。
変額年金の最も一般的なタイプは、繰延年金と呼ばれます。 多くの場合、退職計画の目的で使用され、将来のある時点から定期的（月次、四半期、年次）の収入源を提供することを目的としています。 即時の年金もあり、すぐに収入を支払い始めます。
一括払いまたは一連の支払いのいずれかで年金を購入することができ、それに応じてアカウントの価値が増加します。 据え置き年金の場合、これはしばしば蓄積段階と呼ばれます。
2番目のフェーズは、年金の所有者が保険会社に収入の流れを開始するように依頼したときにトリガーされます。これは、多くの場合、支払いフェーズと呼ばれます。 ほとんどの年金では、支払いフェーズが開始されると、アカウントから追加の資金を引き出すことができません。
1950年代には、確定年金に代わるものとして変額年金が導入されました。この年金は、保証されていますが、しばしば低いリターンを提供します。 変額年金は、保険会社が提供するミューチュアルファンドのメニューに投資することにより、買い手に上昇市場から利益を得る機会を与えました。 利点は、蓄積段階でより高い収益と支払い段階でより大きな収入の可能性でした。 マイナス面は、買い手が市場リスクにさらされ、損失につながる可能性があることでした。 これとは対照的に、定額年金では、保険会社は約束したリターンをすべて提供するリスクを負います。
変額年金は、引き出しが制限されているため、長期投資とみなすべきです。 通常、蓄積段階で毎年1回の引き出しが許可されます。 ただし、契約の解約期間中に撤回する場合（15年間もかかる可能性があります）、通常は解約手数料を支払う必要があります。
変額年金の長所と短所
変額年金に投資するか、他の投資に投資するかを決める際には、これらの長所と短所を比較検討する価値があります。
長所
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税繰延成長
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ニーズに合わせた収入の流れ
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保証された死亡給付
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債権者への立ち入り禁止の資金
短所
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定額年金よりもリスクが高い
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早期撤退に対する解約手数料と罰則
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高い手数料
それぞれの詳細を次に示します。
長所
- 変額年金は課税繰延になりますので、収入の受け取りまたは引き出しを行うまで、投資利益に税金を支払う必要はありません。 もちろん、これは従来のIRAや401（k）などの退職金口座にも当てはまります。あなたのニーズに合わせて収入の流れを調整することができます。年金の資金は、債権者やその他の債務コレクターの立ち入り禁止です。 これは一般的に退職プランにも当てはまります。
短所
- 基礎となる投資は価値を失う可能性があるため、変額年金は定額年金よりもリスクが高くなります。財政上の緊急事態のために口座からお金を引き出す必要がある場合、解約手数料に直面する可能性があります。 59½歳より前に出金した場合も、10％の税金が課せられる場合があります。変額年金の手数料は多額になる場合があります。
変額年金を購入する前に、投資家は目論見書を注意深く読んで、投資の利益または損失を計算するための費用、リスク、および式を理解しようとする必要があります。 年金は複雑な商品であるため、言うよりも簡単な場合があります。
投資運用手数料、死亡率手数料、管理手数料、および追加のライダーの料金の間には、変額年金の費用がすぐに加算される可能性があることに留意してください。 それは、他のタイプの投資と比較して、長期的に収益に悪影響を与える可能性があります。
