シリーズ27は、会員企業の帳簿と記録管理の準備と管理を保有者に許可する証券ライセンスです。 シリーズ27に合格すると、財務および運用プリンシパル認定試験（FN）試験とも呼ばれ、個人がメンバーファームCFOとして行動できるようになります。
シリーズ27試験は、金融業界規制当局（FINRA）によって管理され、エントリーレベルの財務および業務プリンシパル（FINOP）候補者がその職務を遂行する能力を評価します。 より具体的には、記録保持要件を含むブローカーとディーラーの責任を取り巻く法的規則、および1970年証券投資家保護法の対象項目などを取り上げています。
シリーズ27を壊す
シリーズ27試験には、145の採点された多肢選択問題と、テスト全体でランダムに配布された10の非採点前テスト問題が含まれます。 受験者はすべての質問に答えるべきです。 推測にペナルティはありません。 受験者はテストを完了するのに3時間45分かかります。 合格点は69％です。 Series 27試験を受けるための前提条件テストはありません。 試験を受けるには、候補者はFINRAメンバーファームに関連付けられている必要があります。 シリーズ27試験の費用は120ドルです。
シリーズ27とシリーズ28
シリーズ27およびシリーズ28（ブローカー/ディーラーの財務および業務の主要な試験の導入とも呼ばれます）は両方とも、証券業界の規則および規制に基づいてメンバー企業の帳簿および記録を準備および維持する個人に対して、FINRAによって要求されます。
シリーズ27は、最低自己資本要件が250, 000ドルのブローカーディーラーと最低自己資本要件が150, 000ドルの地方証券ブローカーを対象としています（SEC規則15c3-1に基づく）。
シリーズ28は、シリーズ27の短縮バージョンです。上記のシリーズ27のしきい値を満たしていないブローカーディーラーは、シリーズ28を使用できます。
シリーズ27試験の概要
シリーズ27試験には、5つのコンテンツ領域があります。 彼らが含まれます：
- 機能1：財務報告（25の質問）機能2：運用、証券業界の一般規制、帳簿および記録の保存（42の質問）機能3：顧客保護（24の質問）機能4：純資本（41の質問）機能5：資金調達と現金管理（13の質問）
テストの詳細については、FINRAの財務および業務の主要な資格試験（シリーズ27）コンテンツの概要を参照してください。 シリーズ27スタディアウトラインもご利用いただけます。これにはサンプルの質問が含まれています。
シリーズ27：試験当日
シリーズ27試験はコンピューターによって実施されます。 コンピュータによる試験の受験方法に関するチュートリアルが利用可能です。 候補者には参考資料は許可されませんが、スクラッチペーパーと基本的な電子計算機が提供されます（試験の質問の一部には計算が含まれます）。
