SEC Form 3：証券の受益権の初期声明とは何ですか？
SECフォーム3：証券の受益権に関する最初の声明は、証券取引委員会（SEC）の内部関係者または大株主によって提出された文書です。
インサイダー取引の規制を支援することは重要なステップです。インサイダー取引とは、重要な非公開情報に基づいて個人がセキュリティを売買することです。 申告フォーム3は、これらのインサイダーが誰であるかを明らかにし、疑わしい行動を追跡するのに役立ちます。
SECによると、開示は必須です。 フォームで提供される情報は、登録会社の取締役、役員、および受益者の保有を開示することを目的としています。 この情報は公的な記録となり、したがって、公的な検査に利用できます。
誰がSECフォーム3を提出できますか？証券の受益権の初期声明
会社のインサイダーは、会社と提携してから10日以内にフォーム3をSECに提出する必要があります。
SECは、フォーム3の提出に必要な以下の人物をリストしています。
- 持分証券のクラスを持つ発行者の取締役または役員持分証券のクラスの10％を超える受益者役員、取締役、諮問委員会のメンバー、投資顧問、または投資の関係者顧問または受益者あらゆる種類の未払い証券の10％以上報告するために必要な信託、受託者、受益者、または決済者
フォームは、インサイダーがその時点で会社の株式を保有しているかどうかに関係なく、個人がインサイダーである会社ごとに提出する必要があります。
SECフォーム3の提出方法：証券の受益権の初期声明
ファイラーは、名前、住所、報告者との関係、セキュリティ名、およびティッカーシンボルを入力する必要があります。
また、記入する必要がある2つのテーブルがあります。 表Iは、受益者が所有する非デリバティブ証券に関するものであり、表IIは、プット、コール、ワラント、オプション、転換証券を含む受益者が所有するデリバティブ証券に関するものです。
その他の関連フォーム
フォーム3は、1934年証券取引法（SEA）に加えて、SECフォーム4および5とも提携しています。 SEAは、最初の発行に続いて、流通市場での証券取引を管理し、財務の透明性を高め、不正を減らすために作成されました。
フォーム4は所有権の変更用です。 これらの変更は、2営業日以内にSECに報告する必要がありますが、限られたトランザクションカテゴリはこの報告要件の対象ではありません。 インサイダーは、フォーム5を提出して、フォーム4で以前に報告されていたはずのトランザクションまたは遅延報告の対象となったトランザクションを報告する必要があります。
SECは、Sarbanes-Oxleyの規定に従って、2002年8月に証券取引法のセクション16の新しい規則と改正を採用しました。これにより、インサイダー所有権に関する多くの報告の提出期限が早まりました。
フォーム3、4、および5に加えて、いくつかの他の重要なSECフォームが存在します。 たとえば、企業はフォーム10-Kを提出する必要があります。フォーム10-Kは、パフォーマンスの包括的な概要を含む年次報告書です。 通常、10-Kには5つの異なるセクションが含まれます。
- 事業内容 会社の主な業務、製品、サービスなどの詳細。 リスク要因：これらは、企業が直面する、または将来直面する可能性のあるあらゆるリスクの概要を示しており、通常は重要度の高い順にリストされています。 例としては、ローンの不履行のリスクや進歩を妨げる新しい規制のリスクが含まれます。 選択された財務データ：研究アナリストにとって最も重要なセクションの1つ 過去5年間の会社に関する特定の財務情報の詳細。 経営陣による財政状態および経営成績の議論および分析：これらはMD&Aとして知られ、財務諸表に付随する定性的情報を指します。 これにより、会社は前年度の業績を説明する機会を得ることができます。 財務諸表と補足データ：これ 損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書を含む、会社の完全監査済み財務諸表を含みます。
一緒に、すべてのSECファイリングは、企業への投資を検討している人にとって重要な情報源です。
SECフォーム3をダウンロードする：証券の受益権の初期声明
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- フォーム3は、会社のインサイダーまたは大株主がSECに提出しなければならない文書です。フォームで提供される情報は、登録会社の取締役、役員、および受益者の保有を開示するためのものであり、公開記録になります。インサイダーが会社と提携してから10日以内にSECに提出された。
