投資信託がキャピタルゲインを支払う頻度はさまざまです。 ただし、特定の年内に利益を生み出すファンドは、少なくとも年に一度、株主に利益を分配する必要があります。
ミューチュアルファンド
ミューチュアルファンドは、数千の株主の集合投資をプールし、そのお金をさまざまな株式、債券、およびその他の金融証券に投資する投資会社です。 各株主はファンドの利益の一部を受け取る権利があり、キャピタルゲインと配当分配を年間を通じて異なる時期に受け取ることができます。 投資信託は流動性が高く、カスタマイズ性が高いため、多くの人々に人気のある投資選択肢となっています。
キャピタルゲイン
キャピタルゲインは、ミューチュアルファンドのマネジャーがファンドのポートフォリオ内の資産をそれ以上の価格で販売したときに生成されます。 価格が低いときに株を買い、それから上昇で売るのと同じように、ファンドマネジャーは、プレミアムになったら保有を清算し、それから株主に利益を分配しようとします。 ミューチュアルファンドは、所得に対する税金の支払いを避けるために、ほぼすべての利益を株主に分配する必要があります。
キャピタルゲインと配当はどちらもファンドの株主の投資収益源となりますが、キャピタルゲインとミューチュアルファンドの配当を混同しないでください。 ファンド資産の売却はキャピタルゲインを生成しますが、配当はポートフォリオ資産が配当または利息を支払うときにのみ支払われます。 ミューチュアルファンドの配当収入の最も一般的なソースは、配当を支払う株式とクーポン付き債券です。
税務上の影響
キャピタルゲインの分配と配当の分配の頻度は、投資家にとって重要です。 投資からのwind落は間違いなく良いことですが、それにはかなりの税負担が伴います。 ミューチュアルファンドから受け取った収入はすべて、株主の課税所得に含まれなければなりません。 ただし、ファンドが1年以上保有している投資からの利益は、通常の収入としてではなく、低いキャピタルゲイン率で課税されます。 したがって、資産を迅速に売買するファンドは、より高いレートで課税される利益を生み出す可能性があります。 あなたのファンドがキャピタルゲインを頻繁に分配する場合、あなたの税法案は苦しむかもしれません。
