ポップアップオプションとは
ポップアップオプションは、年金または年金の年金または年金オプションであり、通常は結婚したカップルに限定され、年金受給者または年金プランのメンバーの配偶者がプランメンバーを亡くした場合にトリガーされます。 ポップアップオプションは、配偶者の死亡後、プランメンバーの年金を引き上げます。
年金金額の増加は、年金プランのメンバーが亡くなると、年金プランが配偶者年金を提供する必要がなくなるという事実によって可能になります。
重要なポイント
- ポップアップオプションは、年金加入者または年金受給者が配偶者の前に亡くなった場合に、配偶者年金受給者の支払いを増やす共同または遺族年金プランまたは年金の条項です。加入者または年金受給者が配偶者給付金の支払いをもはや必要としないという事実により、ポップアップ基金が利用可能になります。
ポップアップオプションの仕組み
このポップアップオプションは、年金収入に依存している既婚退職者にとって魅力的ですが、このオプションには費用がかかります。 すべてが等しい場合、ポップアップオプションを選択したプランメンバーは、ポップアップオプションを選択しないメンバーよりも小さな年金を受け取ります。 プランメンバーが最初に亡くなった場合、プランメンバーの配偶者はこの低年金を受け取るため、プランメンバーと配偶者の相対的な健康状態を十分に考慮し、それに加えてメリットの費用便益分析を行う必要がありますポップアップオプション自体が必要になる場合があります。
たとえば、2018年、NYC従業員退職制度（NYCERS）では、従業員がポップアップオプションを選択できました。 配偶者または受益者が早期に亡くなった場合、退職者の福利厚生は最大退職手当20, 000ドルまで「ポップアップ」します。 退職者の死亡により、すべての支払いは停止します。 NYCERSの退職者がこの方法を選択した場合、オプションが施行された後、彼女または彼の受益者を変更することはできません。
ポップアップオプションと年金プランの概要
年金制度は、ポップアップオプションを含むさまざまな機能を備えた複雑な金融手段です。 少し後退すると、すべての年金制度は雇用主に従業員の将来の利益のために確保された資金のプールに貢献することを要求します。 年金制度は、企業、シカゴ警察消防局の年金制度やカリフォルニア州教師退職制度（CalSTRS）などの公共サービス機関、およびノルウェーのソブリンウェルスファンドなどの政府向けに存在します。 （2018年、このファンドは管理資産が1, 310億ドルに成長しました。）
年金の資金プールは従業員に代わって投資され、これらの投資の収益は退職時に従業員の収入を生み出します。 一部の年金制度には、雇用主の必要な拠出に加えて、任意の投資要素があります。 一部の雇用主は、特定の割合または金額まで、労働者の年間拠出金の一部を照合することもできます。 確定給付年金制度は、従業員の福利厚生が雇用期間や給与履歴などのいくつかの要因を考慮した式を使用して計算される一般的な構造です。
