目次
- 所得の所得と課税
- 納税者ブラケット
- 社会保障税を下げる方法
すべての人は、完全な定年を過ぎて働いている人でさえ、収入に対して適切な社会保障貢献をしなければなりません。 完全な定年を過ぎて働くと、社会保障への拠出金が引き続き支払われるため、社会保障給付が将来的に増える可能性があります。
重要なポイント
- 収入によっては、社会保障収入の一部に所得税を支払う場合があります。2020年の場合、32, 000ドルから44, 000ドルの合計収入で共同で申告するカップルは、給付の最大50％に税金を支払う必要があります。 合計所得が44, 000ドルを超える場合、給付の最大85％が課税されますシングルの場合、これらの所得基準は50％が25, 000〜34, 000ドル、85％が34, 000ドルを超えます。 IRSが要求するものとは別の社会保障所得。
所得の所得と課税
ただし、毎年変更される社会保障局の制限によると、仕事を続けると、完全退職年齢に達した年の間に取られた現在の給付金が減る場合があります。
たとえば、7月に完全定年に達した場合、1月から7月までに獲得した総収入は制限を下回らなければなりません。または、社会保障給付は、制限を超える収入3ドルごとに1ドルずつ減額され、2020年には48, 600ドルになります。
そのお金は社会保障局によって保持され、納税者が機能しなくなったら、段階的に返済されます。 収入がいくらあっても全額が支給されると、定年に達するという月を過ぎて得られる収入に制限はありません。
納税者ブラケット
ただし、仕事を続けながら社会保障給付を受け取ると、納税者がより高い税率に追い込まれるという予期せぬマイナスの結果を招く可能性があります。 ほとんどの人は、社会保障給付の半分を含むファイリングステータスと合計収入に応じて、社会保障給付の特定の割合（最大85％）が課税されることを忘れています。
一部の州では、社会保障給付も課税しています。 IRSフォームW-4Vに記入するか、オンラインで任意源泉徴収リクエストフォームをリクエストすることにより、社会保障給付の支払いから源泉徴収することができます。 現在、少なくとも一部の受益者に対して、州レベルで社会保障給付が課税される可能性のある13の州があります。 コロラド州、コネチカット州、カンザス州、ミネソタ州、ミズーリ州、モンタナ州、ネブラスカ州、ニューメキシコ州、ノースダコタ州、ロードアイランド州、ユタ州、バーモント州、またはウェストバージニア州に住んでいる場合は、関連する州の税務当局に確認してください。 連邦税と同様に、これらの機関が社会保障に課税する方法は、収入やその他の基準によって異なります。
社会保障税を下げる方法
社会保障給付に課税される人のために利用可能ないくつかの救済策があります。 おそらく最も明白な解決策は、暫定所得の公式で使用される利子と配当を減らすか、またはなくすことです。 上記の両方の例で、納税者は、他の収入に加えて申告可能な投資収益がなかった場合、社会保障税を引き下げていただろう。
したがって、解決策は、報告可能な投資収益を、年金などからの繰延税金に変換することです。これは、撤回されるまで1040に表示されません。 3％を稼ぐ預金証書（CD）が200, 000ドルある場合、これは年間6, 000ドルに変換され、暫定収入としてカウントされます。 しかし、年金の内部で成長する同じ200, 000ドルは、利息が年金に再投資され、仮収入の計算時に実質的に報告可能な0ドルの利子をもたらします。
一般的に、年金は、口座の種類に応じて分配金とみなされると課税所得になります。 したがって、CDまたはその他の課税対象商品から支払われる利息のすべてを費やしていない実質的にすべての投資家は、資産の少なくとも一部を課税繰延投資または口座に移動することで利益を得ることができます。
別の可能な救済策は、特に給付金が課税されるしきい値に達しているか、そのしきい値に近づいている場合、少しだけ作業を減らすことです。 上記の最初の例では、ジムが課税対象の投資を年金に移行し、$ 1, 000少ない収入を得た場合、実質的に課税対象となるメリットはありません。 資金調達の制限を超えていない限り、課税対象のアカウントから従来のIRAまたはRoth IRAに投資を移行することも同じ目的を達成します。
アドバイザーの洞察
スティーブ・スタンガネリ、CFP®、CRPC®、AEP®、CCFS
クリアビューウェルスアドバイザーズ、LLC、 エームズベリー、マサチューセッツ
自営業者であろうと雇用主であろうと、あなたが働いて収入を得ている限り、社会保障に貢献する必要があります。
ただし、社会保障給付に税金を支払う必要があるかどうかは、修正調整後総収入（MAGI）によって異なります。 MAGIが申請ステータスの特定のしきい値を超えている場合（たとえば、単独または結婚の共同申請）、給付は課税対象となります。 納税者の社会保障給付の最大85％は課税対象です。
