損失コストとは
損失額は、純粋な保険料または純粋な費用とも呼ばれ、保険金を請求するために保険会社が支払わなければならない金額であり、そのような請求を管理および調査する費用を含みます。 保険料の計算には、他の要因とともに損失費用が使用されます。
損失コストの内訳
レートメイキング、または請求する保険料の額の決定は、保険会社が直面する最も重要なタスクの1つです。 保険会社は、保険会社の損失コストとして知られる過去の決済コストを調査する必要があります。 損失費用は、引き受けた保険契約に対する請求をカバーするための支払いを表します。 損失費用には、請求の調査と調整に関連する管理費用も含まれます。 したがって、請求をカバーするために必要な実際の費用です。
保険会社は、新しい保険契約を引き受ける際に、特定のリスクに起因する損失から保険契約者を補償することに同意します。 保険と引き換えに、保険会社は保険契約者から保険料の支払いを受け取ります。 保険会社は、保険金の支払いと管理に関連する費用が、徴収された保険料と投資収益率（ROI）の合計額より少ない場合に利益を実現します。
保険会社は、料金の上限額に加えて管理費用を加えて料金を設定できますが、そのような戦略は潜在的な顧客にとって魅力のない非常に高い保険料をもたらします。 規制当局は、保険会社が請求する料金も制限しています。 保険引受会社は、統計モデルを使用して、保険契約に対する請求から発生すると予想される損失の数を推定します。 これらのモデルは、過去に解決された請求の頻度と重大度を考慮しています。 モデルには、同じ種類のリスクをカバーする他の保険会社が経験した頻度と深刻度も含まれます。 引受の使用については、補償保険に関する国民評議会（NCCI）およびその他の格付け機関が請求情報をまとめて公開しています。
これらのモデルは洗練されていますが、結果は推定に過ぎません。 ポリシーに関連付けられた実際の損失は、ポリシー期間が終了した後のみ完全に確実に知ることができます。 さらに、損失費用には請求と調査請求の調整に関連する管理費用のみが含まれるため、給与や諸経費などの利益やその他の事業費用を考慮して修正する必要があります。 これらの会社固有の調整は、損失コスト乗数（LCM）と呼ばれます。 損失コストに損失コスト乗数を乗じたものが、カバレッジに請求する望ましいレートに等しくなります。
