キックバックとは何ですか？
キックバックは、優遇措置またはその他の不適切なサービスに対する補償を目的とした違法な支払いです。 キックバックは、金銭、贈答品、クレジット、または価値のあるものです。 キックバックの支払いまたは受け取りは、従業員または公務員の公平な決定を下す能力を妨げる不正行為です。 多くの場合、賄briと呼ばれます。
キックバックを理解する
キックバックは多くの形式をとることができますが、すべてが2者間の何らかの共謀を特徴としています。 たとえば、ビジネスまたは政府機関の簿記係は、請求書が膨らんだことを知って、商品の請求書を承認する場合があります。 その後、商品の売り手は、差額またはその他の種類の報酬の一部を簿記係に支払う場合があります。 キックバックスキームは、検出および調査が最も難しいホワイトカラー犯罪の1つです。
米国企業、市民、または居住者が外国公務員に賄briを贈ることは違法です。
キックバックは、キックバックプロバイダーへの肯定的な推奨事項の購入にも使用できます。 たとえば、橋の建設などのインフラストラクチャプロジェクトの請負業者を管理する政府の従業員は、ある請負業者を別の請負業者よりも選択するためのキックバックを受ける場合があります。 これにより、質の高い請負業者が入札に勝てない可能性があります。
調達契約は、キックバックスキームの肥沃な基盤となります。 たとえば、オフィス機器の政府契約の付与では、ビジネスの獲得に関心のある請負業者は通常、互いに入札する必要があります。 請負業者は、公正にプレーするのではなく、調達担当者に連絡して、請負業者が勝った場合にその担当者に報いることを示すことがあります。 報酬は、現金、コンサートのチケット、またはほぼすべてのものです。
これらは、一般的なキックバック警告サインです。 必ずしも悪意のあることが起こっていることを意味するわけではありませんが、それらが多いほど、可能性が高くなります。
- 競争入札プロセスがない（または低い入札は無視される）購入プロセス中の適切な監督の欠如商品またはサービスの平均より高い価格他のベンダーを避ける推奨事項法的または規制上の問題が頻繁に発生するベンダー従業員はベンダーに友好的すぎる特定のベンダーを使用するベンダーは、キックバックが一般的な業界にあります従業員は、貧しい製品やサービスを提供するベンダーを使用し続けます納期は繰り返し見逃されます
キックバックは、世界中の国々でビジネスを行うためのコストを増加させ、世界の政府腐敗の多くの基礎を形成します。 汚職で知られる国に製品やサービスを提供しようとする企業は、契約を検討するために多数の役人に支払いをしなければならない場合があります。 キックバックスキームが罰せられないという認識、または罰が軽いという認識は、賄willを受け取る意思のある役人にとっての主要な原動力です。 場合によっては、給与が不十分で、キックバックをわずかな給料を補う方法と見なすことがあります。
たとえ現地の慣習であったとしても、米国外国腐敗行為防止法は、証券取引委員会（SEC）に登録されている会社、米国で組織された会社、または外国公務員を賄う市民または居住者を違法としています。
キックバックのその他の例
ウォールストリートでは、ブローカーは、価格や取引を完了する可能性など、クライアントに最適な条件（ベストエグゼキューション）を提供する取引を法律で義務付けられている場合でも、特定の取引所に注文をルーティングすることがあります。 -タイムリーに。 代わりに、一部のブローカーは特定の取引所に取引をルーティングするためにキックバックを行います。これにより、クライアントの実行が遅くなり、取引コストが高くなる可能性があります。 このような「リベート」は、業界で呼ばれているように、取引される各株式の数分の1に相当する可能性がありますが、かなりの額になる可能性があります。
広告ビジネスでは、キックバックは、存在しないサービスに対するリベートまたは不正請求の形を取ることができます。 クライアントは、通常のお金よりも高いコストまたは低いレベルのサービスで価格を支払います。 縮小する代理店手数料とわかりにくいデジタル市場は、そのような行動の動機とカバーを提供しています。
