目次
- 会社の計画を比較する
- お金を新しい雇用者計画に移す
- 401（k）ロールオーバーの仕組み
- ロールオーバー例外
- 401（k）をIRAにロール
- ボトムライン
遅かれ早かれ、現在の仕事を別の仕事に任せる可能性が高く、現在の会社の401（k）プランに投資したお金をどうするかを決める必要があります。 オプションには、通常、それをそのままにする、新しい雇用主の計画にロールオーバーする、またはIRAロールオーバーを選択することが含まれます。
重要なポイント
- 401（k）をロールオーバーする前に、新旧の雇用主の計画を比較します。直接ロールオーバーと間接ロールオーバーを選択するのが最善です。401（k）をロールオーバーしないことを選択した場合、資金を残すことができます。古いプランでは、IRAロールオーバーを選択することもできます。
会社の計画を比較する
現在の会社からあまり知らされていない可能性があります。 就業中に401（k）プランでガイダンスが提供された場合でも、奇妙なことにロールオーバーに関する情報が見つかる場合があります。 ほとんどの場合、良いニュースは、その決定をする時間が柔軟であることです。 出発するか遅らせるとすぐに行動を起こすことができます。
実際、後者が最適かもしれません。 ワシントン州アーリントンのアーク・ファイナンシャルの投資顧問であるエリオット・G・フォード氏は、ブローカー兼退職年金コンサルタントとして全国の組織にサービスを提供しています。 「通常、新しい会社の誰かが、新しい会社での投資、費用、および計画条件を理解するのを助けることができます。」
Fordは、計画の投資収益と支出の履歴を比較することを提案しています。 「費用は特に重要です。 数多くの研究により、あなたが寄付する金額以外に、最終的な投資の巣の卵の大きさの唯一の最大の予測因子は、投資の経費率であることが示されています。 、一部の広告、およびファンドのその他の営業費用「ファンドの純利益に対する影響は大きい可能性があります」とフォードは言いました。
古いプランを新しいプランと比較するために新しい会社で誰かを見つけるのは難しくありません。 ほとんどが情報を提供する専任のスタッフを持ち、401（k）プランに関する質問に喜んで回答します。 または、プラン管理者への便利なヘルプラインがあります。 結局彼らはあなたのお金が欲しいのです。
お金を新しい雇用主の401（k）に移動する
古い雇用主との計画を維持してもペナルティはありませんが、いくらかの特典を失います。 前の会社の計画に残ったお金は、ローンの基礎として使用することはできません。 さらに重要なことは、投資家は以前の計画で残された投資を簡単に見失う可能性があることです。 「20年以上前に遡る仕事で、2、3、または4つの401（k）アカウントを蓄積している従業員にカウンセリングを行ってきました」とフォード氏は述べています。 「これらの人々は、彼らの投資がどれほどうまくいっているのか、ほとんど、またはまったく知りません。」
1, 000ドルから5, 000ドルまでの口座の場合、会社はあなたに代わってお金をIRAに振り込む必要があります。
1, 000ドル未満の金額については、連邦規則により、会社は小切手を送付し、該当する場合は連邦税と州税をトリガーでき、59½歳未満の場合は10％の早期撤回ペナルティが課せられます。 いずれのシナリオでも、60日以内に別の退職プランに資金を繰り越すと、税金と潜在的なペナルティを回避できます。
401（k）ロールオーバーの仕組み
Fordによると、多少リスクの高い方法は、間接雇用または60日間のロールオーバーで、古い雇用主から小切手をあなたの名前に送信するように要求することです。 この手動の方法には、強制的な源泉徴収という欠点があります。会社は、お客様が口座を現金化することを前提としており、連邦税の資金の20％を源泉徴収する必要があります。 これは、あなたの明確な意図がお金を別の計画に移すことであっても、100, 000ドルの401（k）巣の卵がたった80, 000ドルの小切手になることを意味します。
その後、新しい会社の401（k）プランに残りの（または差額を）預け入れて60日以内に全額の税金を回避し、場合によっては10％の早期撤回ペナルティを科します。 たとえそうだとしても、2万ドルの源泉徴収は、納税申告書で報告する必要があり、より高い税率の範囲に入る可能性があります。 とにかく、すべての401（k）配布は、受取人の納税申告書で報告されなければなりません。 古いプラン管理者は、フォーム1099-Rを発行する必要があります。
たとえば、401（k）からのフルディストリビューションをリクエストします。このディストリビューションの残高は55, 000ドルです。 直接ロールオーバーを使用すると、古いジョブのプランから新しいジョブのプランに55, 000ドルが振り替えられます。 間接的なロールオーバーで支払いが行われた場合、連邦税として11, 000ドルが源泉徴収され、44, 000ドルの小切手を受け取ります。 この配布を完全に繰延べるには、60日以内に401（k）から44, 000ドル、別のソースから11, 000ドルを適格プランに預けなければなりません。
ロールオーバー例外
401（k）の一部がロールオーバーに適格でない場合があるいくつかの例外があります。 これらには以下が含まれます。
- 必要最低限の分配（RMD）分配として扱われるローン困難な分配過剰な拠出と関連する利益の分配実質的に等しい定期的な一連の支払いの1つである分配保険みなし分配として扱われる雇用主証券S社への配当
401（k）をIRAにロール
新会社の401（k）プランの投資オファーに依存しないことを好む人にとって、401（k）をIRAにロールオーバーすることは別の選択肢です。 上記と同じロールオーバールールが適用されます。 ロールオーバーは、受託者から受託者への直接の転送、またはアカウント所有者に支払われた分配による間接的なものです。 しかし、どちらにしても、プロセスを開始したら、60日以内にそれを行わなければなりません。
フォードは一般に、新しい会社の401（k）計画に資金を繰り越すことを好みます。 連邦政府が401（k）計画を注意深く監視するため、より安全です。 コストが多くのプラン参加者に分散されているため、安価です。 計画投資は通常、投資顧問および会社401（k）投資委員会によってそのパフォーマンスについてレビューされるため、より良いリターンを提供します。
ボトムライン
古い401（k）をどうするかを決める前に、最初に利用可能なオプションを理解してください。 避けるべき最大の落とし穴は、60日間のルールに注意を払わないことにより、税金の引き金と潜在的な撤退ペナルティです。 次に最も一般的な問題は、古いアカウントを無視することです。 上記の手順に従うと、どちらも起こりません。
