年金単位とは何ですか？
年金単位は、年金受給者が契約を年金で解約した累積単位です。 これは、退職者の累積累積年金のサブアカウントです。 これらのユニットは、保険会社の口座ポートフォリオの所有権の固定シェアを表しており、主要な点でミューチュアルファンドのシェアとは異なります。
重要なポイント
- 年金単位は年金契約中に累積された時間を表し、AUVは累積単位値の略で、各年金単位の価値を示します。積立単位は、被保険者が引き出しを開始したい場合に年金単位に変換されます。
年金ユニットの仕組み
被保険者が富の蓄積から貯蓄の支出に変わると、彼らは貯蓄したお金を使って退職後の資金を調達し始めます。 貯蓄している間、被保険者は生命保険会社に定期的に支払いを行い、保険会社が管理する非常に大きなポートフォリオの所有株式を購入しています。
年金は、被保険者がお金を持ち出したいときに発生します。そのため、彼らは彼らの収入の支払いを開始するために累積貯蓄の合計を変換します。 これを達成するために、被保険者は、以前は累積単位として保存されていたお金で年金単位を購入します。 これは、個別のアカウントの比例所有権を決定するための会計手段と考えてください。
数字の意味
年金のサブアカウントはミューチュアルファンドに似ていますが、それらの価値とその価値の計算方法に主に関係するものとの間には違いがあります。 投資会社のフィデリティは次のように説明しています。毎日発行済株式数によるすべての負債。
「累積単位値、またはAUVは、変動勘定科目内の各単位の値です。この値は、株式市場が開かれるたびに再計算されます。AUVは、NAVの変化に加えて、キャピタルゲインや配当収入などの分配の影響から、年金の日次個別口座費用を差し引いたもの。保有するユニットの価値は既にこのアクティビティの「シェア」を表しているため、分配が個別に報告されることはありません。年金明細書に。」
もう一つのひねりは、ミューチュアルファンドでは、株主に直接支払われるキャピタルゲインと配当の分配が四半期ごとまたは毎年行われる可能性があることです。 ほとんどの年金では、発行会社が株主であり、これらの分配によりファンドの純資産価値が減少し、株式数が増加します。
「分配が発生すると、ファンドのNAVは減少し、株式数は増加しますが、各サブアカウントの単位価値は変わりません」とフィデリティは述べています。
