統合オムニバス予算調整法（COBRA）は、従業員が職を失ったり、労働時間の短縮を経験した場合に、適格な従業員とその扶養家族が健康保険の継続的な給付を受けることができる健康保険プログラムです。 以下では、COBRAの基本的な詳細、その仕組み、適格性基準、賛否両論、およびその他の機能について説明します。
COBRA継続カバレッジとは何ですか？
米国の雇用主は、保険料の一部を支払うことにより、資格のある従業員に健康保険を提供する必要があります。 従業員がさまざまな理由（解雇または週あたりの最低労働時間数のしきい値を下回るなど）により雇用主の健康保険給付を受け取る資格を失った場合、雇用主は従業員の健康保険料のシェアの支払いを停止することがあります。 統合オムニバス予算調整法と呼ばれる1986年の連邦法により、従業員とその扶養家族は、自分で支払う意思がある場合、同じ健康保険を維持することができます。
COBRAを使用すると、元従業員、退職者、配偶者、元配偶者、および扶養家族の子供が、通常は終了する可能性のある団体料金で継続的な健康保険の補償を受けることができます。 これらの個人は、雇用者が保険料の一部を支払わなくなったという事実の結果として、従業員としての場合よりもCOBRAを介して健康保険の補償に多分支払うでしょうが、COBRAの補償は通常、個人よりも安価です健康保険プランになります。
COBRAは健康保険の補償プログラムであり、計画は処方薬、歯科治療、ビジョンケアにかかる費用をカバーする可能性があることに注意することが重要です。 生命保険および障害保険は含まれません。
COBRA健康保険の資格
COBRAの対象となる可能性のある従業員やその他の個人には、さまざまな基準があります。 これらの基準を満たすことに加えて、適格な従業員は通常、以下で説明するように、特定の適格なイベントの後にのみCOBRAの補償を受けることができます。
通常、20人以上のフルタイム相当の従業員を持つ雇用主は、COBRAの補償範囲を提供することが義務付けられています。 パートタイムの従業員の労働時間をクラブに分けて、フルタイム相当の従業員を作成し、雇用主に対するCOBRAの全体的な適用可能性を決定できます。 COBRAは、民間部門の雇用主と地方自治体および州政府の大多数が後援する計画によって提供される計画に適用されます。 連邦政府の従業員は、COBRAと同様の法律で保護されています。 さらに、多くの州にはCOBRAと同様の現地法があります。 これらは通常、従業員数が20人未満の雇用主の健康保険会社に適用され、しばしばミニCOBRAプランと呼ばれます。
COBRAに適格な従業員は、適格なイベントが発生する前日に、企業主催のグループ健康保険プランに登録する必要があります。 保険プランは、前暦年の雇用主の通常の営業日の50％以上で有効でなければなりません。 雇用主は、COBRAの資格を得るために、離職する従業員のための健康計画を既存の従業員に引き続き提供しなければなりません。 雇用主が廃業した場合、または雇用主が既存の従業員に健康保険を提供しなくなった場合（たとえば、従業員の数が20人を下回った場合）、退職した従業員はCOBRAの対象外になります。
対象となるイベントは、従業員の健康保険の損失をもたらすものでなければなりません。 資格のあるイベントの種類によって、資格のある受益者のリストが決まり、条件は受益者の種類ごとに異なります。
従業員：従業員は、次の場合にCOBRA補償の対象となります。
- 自発的または非自発的な失業（重大な不正行為の場合を除く）雇用者の保険の補償を失う雇用時間の減少
配偶者：従業員の上記の2つの適格なイベントに加えて、配偶者は次の条件が満たされた場合にCOBRA補償の対象となります。
- 対象従業員がMedicareDivorceまたは対象従業員からの法的分離の資格を得るようになる対象従業員の死亡
扶養されている子供：扶養されている子供の予選イベントは、一般的に配偶者の場合と同じですが、1つ追加されます：
- 計画ルールに基づく扶養児童の喪失
雇用主は、従業員に該当する適格イベントから30日以内に計画を通知する必要があります。 従業員または受益者は、適格なイベントが離婚、法的離婚、または子供の扶養状況の喪失である場合、プランに通知する必要があります。
COBRAの特典と利用可能なカバレッジ
資格のある候補者については、COBRAルールは、雇用主が現在の従業員に提供するものと同一の補償範囲を提供することを規定しています。 現役従業員の制度給付の変更は、資格のある受益者にも適用されます。 資格のあるすべてのCOBRA受益者は、非COBRA受益者と同じ選択をすることを許可されなければなりません。 本質的に、現在の従業員/受益者の保険適用範囲は、COBRAの下での元従業員/受益者とまったく同じままです。
対象イベントの日付から、COBRAの対象期間は、適用されるシナリオに応じて18か月または36か月の限られた期間になります。 家族の適格受給者のいずれかが障害を抱えて特定の要件を満たしている場合、または対象従業員の死亡を含む可能性のある2回目の適格イベントが発生した場合、法的補償の継続期間の最大18ヶ月の延長期間を延長する資格があります対象従業員と配偶者、対象従業員がメディケアの資格を取得すること、またはプランに基づく扶養児童の地位の喪失。
COBRA健康保険の費用
「グループレート」という用語は、割引オファーとして誤って認識される場合がありますが、実際には、比較的高価であることが判明する場合があります。 雇用期間中、雇用主は実際の健康保険料のかなりの部分を支払うことが多く（たとえば、雇用者は保険料の80％を支払うことができます）、従業員は残りを支払います。 雇用後、個人は保険料の全額を支払う必要があり、場合によっては管理費に2％を追加することがあります。
したがって、雇用後期間にCOBRAの継続プランで利用可能なグループ料金にもかかわらず、元従業員の費用は、以前の保険費用と比較して大幅に増加する可能性があります。 本質的には、費用は同じままですが、雇用主からの拠出なしに個人が完全に負担する必要があります。 COBRAは、ほとんどの個人の健康保険プランと比較して、依然として安価です。 雇用主の人事部門は、費用の詳細を正確に提供できます。
COBRAカバレッジの早期終了
COBRAカバレッジは、次の場合に途中で終了する可能性があります。
- 保険料の支払いが間に合わなかった場合雇用主がグループの健康プランの維持を停止する資格のある受益者は、別のグループの健康プランの下で補償を取得し（たとえば、新しい雇用主と）、メディケア給付の資格を得るか、不正行為（詐欺など）に従事します。
COBRAカバレッジの長所と短所
COBRAの適用範囲を選択した個人は、同じ医師、医療計画、および医療ネットワークプロバイダーを継続する機会を享受できます。 COBRAの受益者は、既存の条件および通常の処方薬の既存の補償も保持します。 プランのコストは他の標準プランよりもまだ低く、病気の場合に支払われる高い医療費に対する保護を提供するため、無保険のままでいるよりも優れています。
それにも関わらず、COBRAには依然として留意すべき欠点がいくつかあります。 COBRAの最も顕著な短所には、個人が完全に負担する場合の保険の高コスト、COBRAの対象期間の制限、雇用主への継続的な依存などがあります。 雇用主が補償を停止する資格がある場合、元従業員または関連する受益者はCOBRAにアクセスできなくなります。 雇用主が健康保険プランを変更した場合、変更されたプランが個人のニーズに最適ではない場合でも、COBRA受益者は変更を受け入れる必要があります。 たとえば、新しいプランにより、対象期間と利用可能なサービスの数が変更されたり、控除可能額や自己負担額が増減したりする場合があります。
上記の理由により、COBRAの対象となる個人は、通常、COBRAの長所と短所を他の利用可能な個々の計画と比較検討し、最適なフィットを選択するのが最善です。
潜在的なCOBRA受益者は、メディケイドやその他の州または地方のプログラムなどの公的支援プログラムの資格があるかどうかを調べることもできます。 ただし、そのような計画は低所得層に限定されている可能性があり、他の計画と比較して最高のケアとサービスを提供できない可能性があります。 健康な人は低コストの医療割引プランを検討できますが、保険の対象外と見なされるため、保険の適用が中断されたと見なされるため、将来健康保険に加入するのが困難になる可能性があります。
高COBRAプレミアムの管理
COBRAの補償範囲を検討しているが、このプログラムによる保険の補償範囲と雇用者の支援を受けた保険の費用の違いを懸念している個人にとっては、留意すべき多くの重要な考慮事項があります。
一般的に、職を失うと、柔軟な支出アカウント（FSA）が失われます。 失業の恐れがある場合、失業者になる前の1年間、FSAに寄付するために選出された全額を使うことを選択できます。 1年で1, 200ドルを寄付するつもりで、1月だけで、FSAの給与から100ドルしか差し止められていない場合でも、寄付する予定の1, 200ドルをすべて使うことができます。 これは、すべての医師を訪問し、すべての処方箋をすぐに満たすことができることを意味します。
COBRAを選択すると、雇用主の年間オープン登録期間中にプランを変更し、優先プロバイダー組織（PPO）や健康維持組織（HMO）などの安価なプランを選択できます。
利用可能な場合、健康保険税額控除（HCTC）と呼ばれる還付可能な税額控除を利用して、資格のある個人がCOBRA継続補償を含む有資格の健康保険料の最大72.5％を支払うことができます。
税額控除は、より高い保険料の負担を軽減するのにも役立ちます。 年間納税申告書を提出する際、連邦納税申告書のスケジュールAの収入の7.5％を超えるCOBRA保険料およびその他の医療費を差し引くことができます。
他の節約は、ジェネリック医薬品への切り替えや割引価格でのより大きな用品の購入や、基本的な医療サービスのための低コストのコミュニティや小売クリニックへの訪問など、他の医療費を削減することで達成できます。
最後に、健康貯蓄口座（HSA）の資金を利用して、COBRA保険料と医療費を支払うことができます。これにより、健康保険給付の損失を大幅に減らすことができます。 これは、個人が医療費の高さを押し返す多くの方法の1つです。
COBRAプレミアムのタイムリーな支払いは、適格期間中の補償を維持するために不可欠であることに注意することが重要です。 最初の保険料の支払いは、受益者によるCOBRA選挙の日から45日以内に行われます。 支払いは通常、遡及的な期間をカバーするように設計されており、補償が失われた日付および資格を確立した適格イベントに遡ります。
タイムリーに支払いを行わないCOBRAの恩恵を受ける個人については、支払いが受け取られるまで補償がキャンセルされる可能性があり、その時点で補償が回復されます。
COBRAと政府との関係
連邦政府のいくつかの機関は、COBRAの適用範囲を管理する責任があります。 現在、労働省と財務省は民間部門のグループ医療計画を管轄していますが、保健福祉省は公共部門の医療計画を担当しています。 ただし、これらの機関は、COBRA補償または継続補償プログラムの関連する側面を申請するプロセスに必ずしも深く関与しているわけではありません。
たとえば、労働局の規制責任には、法律で規定されているCOBRA要件の開示と通知が含まれます。 一方、メディケアおよびメディケイドサービスセンターは、公務員向けのCOBRA条項に関する情報を提供しています。
2009年の米国復興再投資法は、COBRAの適格性を拡大し、最大9か月の補償範囲で適格な個人の割合を65％削減しました。 残りの65％の支払いは、給与税控除を通じて元雇用主によってカバーされます。
COBRAカバレッジの申請
COBRAの補償を開始するには、個人は上記の要件に従って支援を受ける資格があることを確認する必要があります。 通常、適格な個人は、COBRA給付金の概要を説明する雇用主または健康保険会社から手紙を受け取ります。 ただし、この通知には必要な法的情報と言語が大量に含まれているため、この通知を理解するのが難しいと感じる人もいます。 COBRAの資格があるかどうか、またはこのプログラムで補償を開始する方法を判断するのが難しい人は、健康保険会社または雇用主の人事部門に連絡してください。
COBRAの資格を持たない個人、または代替を探している個人には、他のオプションもあります。 場合によっては、配偶者の健康保険プランが可能性があります。 連邦政府の健康保険市場または州の健康保険市場も探索する手段です。 前に示したように、メディケイドプログラムや、健康の範囲にギャップがある人のために設計された他の短期的なポリシーも可能性があります。 健康保険の専門家は通常、深刻な欠点の可能性が高いため、個人が完全に無保険になることを選択することを思いとどまらせます。 幸いなことに、COBRAの対象となる個人には、プログラムへの参加を選択するために少なくとも60日間の猶予があります。
ボトムライン
COBRAは、雇用主が後援する医療給付を失った場合に健康保険を保持するための便利なオプションであり、場合によっては最良のオプションでもあります。 ただし、多くの場合、コストは高く、計画は個人または家族のニーズに合わせて常に最適なものとは限りません。
