目次
- 1.課税所得を減らす
- 2.課税繰延成長を提供する
- 3.無料のお金を得る
- ボトムライン
多くの人が退職後の貯蓄は素晴らしい経済的動きであることに同意するでしょうが、かなりの数の従業員は雇用主が後援する退職プランにまだ参加していません。 参加の欠如は、退職後の拠出をするのに十分な収入がない結果である可能性があります。 ただし、多くの場合、従業員はこれらのプランのメリットとルールを知らないため、参加しません。 ここでは、401（k）sや403（b）sなど、雇用主が後援するプランに給与繰延拠出を行う利点のいくつかを見ていきます。
チュートリアル：退職計画
重要なポイント
- 多くの従業員は、拠出する資金の不足または参加の利点に関する情報の不足のために、雇用主が後援する退職金制度に参加しません。多くの雇用主は、従業員が退職基金に貯めたもののわずかな割合と一致する従業員マッチング基金を提供しています。
1.課税所得を減らす
雇用主が後援するプランへの拠出は、通常、税繰延ベースで行われます。 繰延税金とは、その年の課税所得が計画に貢献する金額だけ減額されることを意味します。 たとえば、納税申告ステータスが「単一」で、その年の課税所得が31, 000ドルであるとします。 401（k）アカウントに2, 000ドルを寄付すると、課税所得は29, 000ドルに減額され、支払うべき税金も減額されます。 （資格のあるその他の税額控除については、「 見過ごされがちな10 の税額控除」を参照してください。）
もちろん、個人の減税は、繰延額と、課税所得が含まれる税区分に依存します。 したがって、節税は誰にとっても同じではありません。 そして、IRSは最終的にその2, 000ドルのカットを取得します-あなたが特定の年齢に達すると最終的にしなければならないので、あなたがアカウントからそれを引き出すとき。 ただし、引退するまで引出を控えると、おそらくより低い税率の範囲にいるときに、退職口座に延期することを選択しなかった場合に支払ったよりも少ない2, 000ドルの税金を支払うことになります。
2.税繰延成長を提供し、税を延期することができます
税繰延退職制度による貯蓄のもう1つの利点は、投資の収益も税繰延であることです。 これは、プランから撤回するまで、収益の価値に関係なく、収益に税金を支払わないことを意味します。 したがって、これらの収益に税金を支払うタイミングをある程度制御できます。これにより、支払う税金に影響を与える可能性があります。
たとえば、収入が少ない年に引き出しを行うことを選択できます。これは、再び低い税率にあることを意味する場合があります。 一方、繰延税金ではない口座に金額を投資することを選択した場合、収益が発生した年に収益に対する税金を支払うことになります。 （通常、個人は、プランで定義されている特定の要件を満たした場合にのみ、適格なプランからの引き出しを行うことができます。さらに、必要最小限の分配（RMD）ルールが適用されます。 ）
例1
ジョンの年間課税所得は31, 000ドルであり、退職に向けて2, 000ドルを節約したいと考えています。 ジョンは、税引後資金で預金証書（CD）に金額を預けるか、401（k）アカウントに税引前給与繰延拠出を行うかを決定しています。 どちらの選択肢が優れているかを確認するために、次の図を実行しました（5年間、両方のオプションの利益率4％をAPYと想定）。
一致する貢献を提供する雇用主は、基本的に無料のお金を提供しています。
3.無料のお金を得る
多くの雇用主は、401（k）、SIMPLE IRA、およびその他の給与延期機能プランにマッチング拠出規定を盛り込んでいます。 あなたがそのような計画の参加者であり、給与繰延の拠出をしていない場合、雇用主が提供する給付を失う可能性があります。 少なくとも、雇用主が一致する最大額まで寄付することを検討する必要があります。 雇用主の申し出を拠出金と一致させないことは、無料のお金を逃すことを意味します。 （ 5回のリタイアメント-レッキングムーブで 貯蓄を妨害する他のいくつかのムーブについてお読みください。）
あなた自身の寄付と同様に、雇用主からのマッチング資金は、税繰延ベースで収益を計上し、退職口座から金額を引き出すまで課税されません。 ジョンの状況を調べる別の例を見てみましょう。
例2
ジョンはABC Companyに勤務しており、ABC Companyは、各従業員の報酬の6％に相当する金額まで、1ドルにつき50セントの貢献をすることに同意しています。 ジョンの報酬は年間31, 000ドルで、そのうち6％は1, 860ドルです。 ジョンが年間を通して彼の給料から2, 000ドルを寄付すると、ジョンはABC Companyから彼の401（k）アカウントにさらに1, 000ドルの寄付を受け取ります（2, 000ドルの50％）。 ジョンがABCが彼の401（k）アカウントに貢献するという補償の最大6％（1, 860ドル）を受け取りたい場合、ジョンは年間3, 720ドルを寄付しなければなりません。
ジョンが給与繰延の拠出を行わないことを選択した場合、課税所得と税繰延成長の利益を減らす機会だけでなく、雇用主からのマッチング拠出も失います。
ボトムライン
ご覧のとおり、雇用主が後援するプランに給与を繰り延べることには多くのメリットがあります。 雇用主がそのような機能を備えたプランを提供していない場合は、代わりにIRAへの資金提供を検討してください。 または、選択肢があり、余裕がある場合は、IRAと雇用主が後援するプランの両方に貢献してください。 退職プランに貢献することで、経済的に安全な退職を確保できます。 いつものように、財政問題に関する決定を下す際の支援については、税の専門家に相談してください。
