ホワイトカラー犯罪とは？
ホワイトカラー犯罪は、金銭的利益を目的とした非暴力犯罪です。 これらの犯罪を調査する主要機関であるFBIによると、「これらの犯罪は、詐欺、隠蔽、または信頼の侵害によって特徴付けられます」。 これらの犯罪の動機は、金銭、財産、またはサービスの損失を取得または回避すること、または個人またはビジネス上の優位性を確保することです。
ホワイトカラー犯罪の例には、証券詐欺、横領、企業詐欺、マネーロンダリングが含まれます。 FBIに加えて、ホワイトカラー犯罪を調査するエンティティには、証券取引委員会（SEC）、全米証券業者協会（NASD）、および州当局が含まれます。
重要なポイント
- ホワイトカラー犯罪は、加害者を金銭的に豊かにする非暴力的な不正行為です。これらの犯罪には、規制当局などを欺くための企業の財務の不実表示が含まれます。 -既存
ホワイトカラー犯罪は、社会学者エドウィン・サザーランドによって1949年に初めて造語されて以来、教育を受けた裕福な人々に関連付けられてきました。
それから数十年で、新しい技術と新しい金融商品と取り決めが多くの新しい犯罪を引き起こしたため、ホワイトカラー犯罪の範囲は大幅に拡大しました。 ここ数十年でホワイトカラー犯罪で有罪判決を受けた著名人には、イヴァンボースキー、バーナードエバーズ、マイケルミルケン、バーニーマドフが含まれます。 また、インターネットによって促進された横行する新しいホワイトカラー犯罪には、ナイジェリアの詐欺と呼ばれるものが含まれます。この詐欺では、詐欺的な電子メールが大量のお金の送信を支援します。
企業詐欺
ホワイトカラー犯罪の一部の定義では、個人が利益を得るために個人が行った犯罪のみを考慮しています。 しかし、FBIは、1つには、これらの犯罪を、企業または政府機関全体の多くが犯した大規模な詐欺を含むと定義しています。
実際、この機関は、企業の犯罪を最優先事項の1つとして挙げています。 それは、それが「投資家に重大な金銭的損失」をもたらすだけでなく、「米国経済と投資家の信頼に計り知れない損害を与える可能性があるからです」。
財務情報の改ざん
企業の詐欺事件の大部分は、投資家、監査人、アナリストを企業や事業体の本当の財政状態について欺くために考案された会計スキームに関係しています。 このようなケースでは、通常、財務データ、株価、またはその他の評価測定値を操作して、ビジネスの財務パフォーマンスを実際よりも良く見せるようにします。
たとえば、Credit Suisseは2014年に、内国歳入庁からの収入を隠蔽することにより、米国市民が税金を支払わないように支援したことで有罪を認めました。 銀行は26億ドルの罰金を支払うことに同意しました。 また2014年、バンクオブアメリカは、膨らんだ価値を持つ不動産に関連する数十億のモーゲージ担保証券（MBS）を売却したことを認めました。 適切な担保を持っていなかったこれらのローンは、2008年の金融事故につながった金融不正行為の一種でした。バンク・オブ・アメリカは、166億5000万ドルの損害賠償金を支払い、不正行為を認めました。
自己取引
企業詐欺には、企業の1人以上の従業員が投資家または他の当事者を犠牲にして自分自身を豊かにするために行動する場合も含まれます。 最も悪名高いのはインサイダー取引で、個人がまだ公開されておらず、株価やその他の企業の評価に影響を与える可能性のある情報に基づいて行動するか、他人に漏らします。
その他の取引関連の犯罪には、深夜取引やその他の市場タイミングスキームなど、ミューチュアルヘッジファンドに関連する詐欺行為が含まれます。
検出と抑止
さまざまな犯罪や企業体が非常に広範囲に関与しているため、企業詐欺はおそらく調査のために最も幅広いグループまたはパートナーを引き付けます。 FBIは通常、米国証券取引委員会（SEC）、商品先物取引委員会（CFTC）、金融業界規制当局、内国歳入庁、労働省、連邦エネルギー規制委員会、および米国郵政検査局と調整していると言います。およびその他の規制および/または法執行機関。
資金洗浄
マネーロンダリングとは、麻薬密売などの違法な活動から得た現金を受け取り、その現金を合法的な事業活動からの収益のように見せかけるプロセスです。 違法行為からのお金は「汚い」とみなされ、プロセスは「きれい」に見えるようにお金を「洗浄」します。
もちろん、このような場合、捜査には、洗濯自体だけでなく、洗濯されたお金が由来する犯罪行為も含まれます。 マネーロンダリングに従事する犯罪者は、医療詐欺、人身売買および麻薬取引、公共腐敗、テロなど、さまざまな方法で収益を引き出します。
犯罪者は目まぐるしい数とさまざまな方法を使用してお金を洗濯します。 ただし、最も一般的なものの中では、不動産、貴金属、国際貿易、ビットコインなどの仮想通貨を使用します。
マネーロンダリングの手順
FBIによると、マネーロンダリングプロセスには、配置、階層化、統合の3つのステップがあります。 配置は、金融システムへの犯罪者の収益の最初のエントリを表します。 レイヤリングは、資金の国際的な移動を伴うことが多いため、最も複雑なステップです。 階層化は、犯罪者の収益を元のソースから分離し、一連の金融取引を通じて意図的に複雑な監査証跡を作成します。 犯罪者の収益が正当な情報源と思われるものから犯罪者に返還されると、統合が発生します。
そのようなスキームのすべてが必ずしも洗練されているわけではありません。 たとえば、最も一般的な洗濯スキームの1つは、犯罪組織が所有する正当な現金ベースのビジネスを利用することです。 組織がレストランを所有している場合、毎日の現金領収書を膨らませて、違法な現金をレストランから銀行に注ぎ込む可能性があります。 その後、レストランの銀行口座から所有者に資金を分配できます。
検出と抑止
マネーロンダリングに含まれるステップの数と、多くの金融取引のしばしばグローバルな範囲により、調査は非常に複雑になります。 FBIは、多くの国際パートナーとともに、連邦、州、地方の法執行機関と定期的にマネーロンダリングを調整していると述べています。
証券および商品詐欺
主に企業情報を改ざんし、内部情報を使用して自己取引することを含む上記の企業詐欺とは別に、他の犯罪の多くは、意思決定に使用する情報を偽って投資家や消費者をinvestorsすことを伴います。
詐欺の加害者は、株式仲買人などの個人、または証券会社、企業、投資銀行などの組織です。 独立した個人も、インサイダー取引などのスキームを通じてこのタイプの詐欺を犯す可能性があります。 証券詐欺の有名な例には、エンロン、タイコ、アデルフィア、ワールドコムのスキャンダルがあります。
投資詐欺
高利回りの投資詐欺は通常、リスクがほとんどまたはまったくないと主張しながら、高い収益率の約束を伴います。 投資自体は、商品、証券、不動産、およびその他のカテゴリに分類される場合があります。
ポンジとピラミッドのスキームは、通常、新しい投資家から提供された資金を利用して、取り決めに追いついた先の投資家に約束されたリターンを支払います。 このようなスキームでは、詐欺師ができるだけ多くの被害者を継続的に募集し、偽物をできるだけ長く維持する必要があります。 スキームは通常、既存の投資家からの需要が新規採用者から流入する新規資金を上回る場合に失敗します。
アドバンスフィースキームは、より巧妙な戦略に従うことができます。この戦略では、詐欺師は、より大きな利益をもたらすと約束された小額の資金を送り込むようにターゲットを説得します。
その他の関連詐欺
FBIがフラグを立てるその他の投資詐欺には約束手形詐欺があります。これは一般に、ほとんどまたはほとんど存在しない企業が短期債務証書を発行し、リスクがほとんどまたはまったくない高い収益率を約束します。 商品詐欺とは、金、豚バラ肉、コーヒーなど、取引所で販売されている性質が比較的均一な原材料または半製品の違法販売または意図的な販売です。 多くの場合、これらの詐欺では、加害者は、実際にはそのような投資が行われていないときに、意図された投資を反映する人為的な口座明細書を作成します。 ブローカー横領スキームには、通常は多数の偽文書を使用して、クライアントから直接盗むためのブローカーによる不正で不正なアクションが含まれます。
さらに手の込んだのは、小規模な店頭市場での量の少ない株式の価格を人為的に膨らませることに基づく、いわゆる「ポンプアンドダンプ」方式の市場操作です。 「ポンプ」には、虚偽または欺de的な販売慣行、公開情報、または企業への提出を通じて、無意識の投資家を募集することが含まれます。 FBIは、共謀者に買収されたブローカーは、高圧販売戦略を使用して投資家の数を増やし、その結果、株価を引き上げると述べています。 目標価格が達成されると、加害者は株を莫大な利益で「捨て」、無実の投資家に法案を提出させます。
検出と抑止
証券詐欺の申し立ては、多くの場合FBIと協力して、証券取引委員会（SEC）および全米証券業者協会（NASD）によって調査されます。
州当局は投資詐欺を調査することもできます。 たとえば、ユタ州は、市民を保護するためのユニークな試みとして、2016年にホワイトカラー犯罪者のための国内初のオンラインレジストリを設立しました。レジストリに掲載されました。 ポンジ方式の加害者は、ユタ州ソルトレイクシティに本拠地を置く末日聖徒イエス・キリスト教会など、緊密な文化的または宗教的なグループを標的にする傾向があるため、州は登録を開始しました。
