401（k）プランを持っているほとんどの人は基本を知っています。雇用主は給料から税引き前のドルを源泉徴収し、お金を投資できる口座に預けます。 あなたの給料の何パーセントがあなたの401（k）に向かうかを決めることができ、あなたの雇用主は一致する貢献をするかもしれません。 毎年一定額を引き出して税金を支払う必要がある場合、退職するまで税金は繰り延べられます。
多くの人が通常あまり知らないのは401（k）の権利です。特に頻繁に出会うことのない状況（そして、出会えないことを願っています）。 そのような状況の2つには、退職とアカウントからの借用が含まれます。
雇用主を変えるときの401（k）計画
IRSウェブサイトで説明されているように、雇用主は退職後に401（k）からお金を削除できますが、特定の状況下でのみです。 残高が1, 000ドル未満の場合、雇用主は残高の小切手を切ることができます。 これが発生した場合は、急いであなたのお金をIRAに移してください。 通常、60日以内にそれを行うか、撤回と見なされ、罰金と税金を支払う必要があります。 小切手にはすでに税金がかかります。 アカウントを再開すると、アカウントに払い戻すことができます。
プランスポンサーカウンシルオブアメリカの調査では、全企業の半数強が、次の401（k）残高のカテゴリでこのステップまたは以下のステップを踏むことがわかりました。
残高が1, 000ドルから5, 000ドルの場合、雇用主はそのお金を会社が選択したIRAに移動できます。
しきい値
これらの強制分配は、非自発的現金払いとも呼ばれ、雇用主が選択したものに応じて異なるしきい値があります。 あなたの会社はキャッシュアウトを全く要求する必要はありませんが、もしそうなら、最高許容閾値は5, 000ドルです。 計画の概要の説明には規則を明記する必要があり、計画のスポンサーはそれらに従う必要があります。 プランのスポンサーはお金を移動する前に通知する必要がありますが、行動を起こさない場合、雇用主はプランのルールに従って残高を分配します。
残高が5, 000ドル以上の場合、他の指示がない限り、雇用主は401（k）にお金を預ける必要があります。 ただし、シアトル地域のGeonerco Management LLCの人事部長であるGreg Szymanski氏によると、次のような注意点があります。 そのため、今年の自動キャッシュアウトや自動ロールオーバーに参加していない人は、株式市場が下落した場合、翌年にそのポジションにいることに気付くでしょう。
別の警告
5, 000ドルの規則は、退職したばかりの仕事からの収入から401（k）に入金されたお金にのみ適用されます。 前の雇用主からその401（k）に8, 000ドルを投入し、その後4, 000ドルを寄付したとします。 401（k）の残高は12, 000ドルですが、退職したばかりの仕事からは4, 000ドルしかなかったため、お金を強制送金IRAに移すことができました。
雇用主はこれらのルールを残酷にすることはありません。 各アカウントを管理するのにお金がかかるためです。 また、管理するすべてのアカウントに法的責任を負います。 多くの雇用主は、元従業員に関してはこれらの費用と責任を排除したいと考えています。
アカウントがこれらの強制移管IRAのいずれかになった場合、お客様は選択したIRAに削除する権利を有します。 請求される料金を注意深く見てください。 自分でもっとうまくできるかもしれません。
借りたときに何が起こるか
401（k）計画に関する規則は、労働者を混乱させる可能性があります。 雇用主はプランを提供する必要はありませんが、提供する場合、特定のことを行う必要がありますが、他の方法でプランを実行する方法についても裁量があります。 彼らが持っている1つの選択は、401（k）ローンを提供するかどうかです。 その場合、返済に適用するルールをある程度制御できます。
CFPのMichelle Smalenberger氏によると、「雇用主は、ローンの返済中の寄付を拒否する場合があります。」シカゴの。 「雇用主が従業員に提供するプランまたは従業員に提供するプランを選択する場合、許可する条項を選択する必要があります。
「返済中に寄付できない場合、雇用主がプランからのローンを最初に許可することで利益を得ていることを忘れないでください」とSmalenberger氏は付け加えます。
また、ローンの返済中に寄付を行うことができない場合は、寄付を再開するまで、より多くの給料が所得税に充当されることに注意してください。
雇用主がプランローンを許可している場合、借りることのできる最大額は、50, 000ドルまたはアカウントの既得残高の現在価値の半分から、既存のプランローンを差し引いたものです。 5年以内にローンを返済する必要があります。 そして、ローンをとると、あなたはローンを返済する義務に直面する危険にさらされます 解雇または退職した場合は、通常60日以下の狭い時間制限。
401（k）からお金を得ることができる別の方法、苦労撤退について知ることも重要です。 それらを混同しないでください：このタイプの引き出しはローンではありません。 アカウントの残高が永久に減少します。 特定の状況下で作成する場合、ペナルティは課せられませんが、所得税を支払う必要があります。 雇用主が選択した場合、苦労撤退後少なくとも6か月間は、アカウントへの寄付を拒否することもできます。
ボトムライン
401（k）プランに関しては、ルールを理解するのが難しい場合があります。 雇用主があなたを利用せず、あなたが予期していなかった税金や罰則を負わないように、それを把握するためにあなたの研究を行うことが重要である理由です。
