目次
- 書かれた証人の意志が最高
- 他のタイプの相続遺言
- 生きている意志を忘れないでください
- Aがカバーするもの
- 遺言と信託
- 意志がない場合
- あなたの意志で始めましょう
- 遺言の準備と検証
- エグゼキューターの選択
- 遺言書の保管場所
- ウィルを変更する方法
遺言は、財産の分配と未成年の子供の世話に関するあなたの希望を説明する法的文書です。 あなたが意志なしで死ぬならば、それらの願いは守られないかもしれません。 さらに、あなたが去った後、あなたの相続人はあなたの問題を解決するために追加の時間、お金、そして感情的なエネルギーを費やすことを余儀なくされるかもしれません。
意思の有効性はさまざまであり、あなたの死から生じるすべての問題を解決できる可能性はありません。 これらの重要なドキュメントについて知っておくべきことは次のとおりです。
重要なポイント
- 遺言状の準備に失敗すると、通常、あなたの財産に関する決定が裁判官または州の役人の手に委ねられ、同様に家族の争いを引き起こす可能性があります。数年ごとにあなたの意思を確認することをお勧めします。変更は通常、元の文書と同じ手順に従います。
書かれた証人の意志が最高
あなたの願いが実行される可能性を最大化するには、遺言の意志として知られているものを作成します。 最も身近なタイプの遺言であるこの文書は、資産が分散されている人によって作成され、証人の立ち会いのもとで署名されます。 それはおそらく、あなたが死んだ後、家族や仕事仲間によるあなたの願いに対する成功した挑戦に対する最高の保険です。
他のタイプの相続遺言
これらの他の意志が何であるかを知っているが、おそらく最後の2つのタイプを除いて、それらを使用しないようにしてください。
ホログラフィック遺言
テスターによって署名されたが目撃されていない遺書は、ホログラフィックとして知られています。これは、著者によって手書きされた文書を意味する、ホログラフという単語のあまり一般的でない二次的な意味からです。 このような遺言状は、時間が短く、目撃者が利用できない場合、たとえばテスターが生命にかかわる事故に巻き込まれた場合などによく使用されます。
ただし、一部の州ではホログラフィック遺言は認められていません。 文書を許可する州では、遺言者は、テスターが実際にそれを書いて、そうする精神的な能力を持っているという証拠など、最小限の要件を満たさなければなりません。 それでも、目撃者の不在は、しばしば遺言の有効性への挑戦につながります。
口頭遺言
少なくとも広く認められているのは、遺言者が証人の前で自分の願いを話す口頭の意志です。 書面による記録、または試験者によって準備された少なくとも1つの記録がない場合、口頭の意志は法的観点から広く認識されていません。
土砂降り
ポアオーバーウィルと呼ばれる追加のタイプは、資産が流れる信頼の作成と組み合わせて使用されます。 （以下の「ウィルとトラスト」を参照してください。）
相互遺言
このタイプの遺言は通常、結婚したカップルまたは献身的なカップルによって実行されます。 片方の当事者が死亡した後、残りの当事者は相互意思の条件に拘束されます。
その目的は、多くの場合、財産が新しい配偶者ではなく故人の子供に渡されるようにすることです。 契約法には州の違いがあるため、法律専門家の助けを借りて相互意志を確立する必要があります。 用語は似ているように聞こえますが、相互の意志を共同の意志と混同しないでください。
生きている意志を忘れないでください
彼らはこの文書を生きている意志と呼びますが、それは資産の分配とは何の関係もありません。 むしろ、無力化された場合の医療に対する人の希望を示しています。 それは、蘇生または生命維持が生命を延ばすために使われるべきかどうかに関する規定を含むかもしれません。 生きている遺言は遺言そのものの一部であってはなりませんが、補遺として添付される場合があるため、生命を脅かす医学的緊急事態の場合に容易にアクセスできます。
意志がカバーするものとしないもの
Aは主に、銀行の残高、財産、または貴重な所有物などの持ち物をどのように分配するかを指示できます。 あなたがビジネスや投資を持っている場合、あなたの意志は誰がいつそれらの資産を受け取るかを指定できます。
遺言は一般的にあなたの資産の大部分に対処しますが、通常、さまざまなアイテムはその指示の対象ではありません。 これらの省略には、テスターの生命保険ポリシーからの支払いが含まれます。 ポリシーでは受益者が指定されているため、これらの個人は収益を受け取ります。 「死亡時の移転」として指定されている投資口座にも同じことが当てはまります。
重要な例外があります。これらの資産の受益者が遺言者を亡くした場合、ポリシーまたはアカウントは不動産に戻り、遺言の条件に従って、またはそれを怠って、検察裁判所（司法制度の一部）によって配布されます主に遺言、財産、および関連事項を処理します。
さらに、遺言では、結婚内で共同所有されていた資産がどのように処分されるかについて最後の言葉を提供しない場合があります。 ジョージア州を除くすべての州は、夫婦資産の所有権と相続を管理する選択的株式法またはコミュニティ財産法を持っています。 遺言状が州法が指定するよりも少ない割合（通常は30％から50％）で生き残っている配偶者に割り当てる場合、裁判所はその意志を無効にし、義務付けられた割合の裁定を命令することができます。
遺言と信託
遺言は、あなたが信頼を持っている場合でも役に立ちます。これは、死後の資産の分配方法に条件を付け、多くの場合、贈与税と固定資産税を最小限に抑える法的メカニズムです。 それは、ほとんどのトラストが保有資産の合計ではなく、生命保険や財産などの特定の資産のみを扱うためです。
未成年者の受益者に提供する方法として、信頼の設定を検討することもできます。 受益者が資産を管理できると判断されると、信託の所有権を受け取ります。
資産の大部分を投入できる、取消可能な生活信頼として知られているものがあるとしても、注ぎ込み意志として知られているものが必要です。 あなたの子供の保護者に名前を付けることに加えて、注ぎ越しは、あなたがあなたの死の前にそれらの一部のタイトルを変更しなくても、あなたが信頼に入れるつもりであったすべての資産がそこに置かれることを保証します。
信託の名前で名称が変更されていない資産は、遺言検認の対象とみなされます。 その結果、これらの資産を取得する必要がある遺言で指定していない場合、裁判所は、あなたが選択していない可能性がある相続人にそれらを配布することを決定する場合があります。
州法が要求するよりも遺言が配偶者に委ねられない場合、文書のその部分は上書きされ、配偶者は義務付けられた金額を授与します。
意志がない場合はどうなりますか？
上記の選択的共有とコミュニティ財産の規定により、この式はしばしばあなたの財産の半分があなたの配偶者に、残りの半分があなたの子供に行くという結果になります。 このようなシナリオでは、家族の家や他の資産が売却されることがあり、資産の大部分を頼りにして生活水準を維持している生存している配偶者に悪影響を及ぼす可能性があります。
あなたの子供が未成年である場合、裁判所は代表者を任命し、彼らの利益の世話をするため、さらなる合併症が起こる可能性があります。
適切に準備されていれば納税義務を最小限に抑えることができるため、死者の遺体も税務上の影響を与える可能性があります。 これは、大規模な不動産を持つ人々にとって特に重要です。 2020年の時点で、11, 580, 000ドル以上の価値がある個々の不動産に対して、米国の不動産税申告書を提出する必要があります。 財産がその金額よりも少ない価値がある場合、連邦財産税は支払われません。
あなたの意志で始めましょう
遺言を準備するには、資産と負債のリストを作成することから始めます。 セーフティボックス、家族の家宝、および特定の個人または団体に譲渡するその他の資産の内容を必ず含めてください。
指示書は意志よりも非公式に書くことができます。 また、アカウント番号、パスワード、さらには埋葬の指示など、エグゼキューターが不動産を決済するのに役立つ詳細を含めることができます。 委任状や医療指令など、遺言のその他の補遺は、人が身体的または精神的に無能力になった場合の問題の処理方法について裁判所に指示することができます。
あなたとあなたの配偶者の両方が意志に欠けている場合、あなたの両方をカバーする単一の文書を準備するように誘惑されるかもしれません。 誘惑に抵抗します。 不動産プランナーはほとんどの場合、共同意思に反対し、一部の州ではそれらを認識していません。 あなたの意志と配偶者の意志が非常に似ている場合でも、別々の意志はより理にかなっています。 （上記のように、共同意志は相互意志と混同されるべきではありません。）
遺言の準備と検証
確立された知恵に反して、有効な意思を準備するために専門家の助けを必要としません。 自分でタスクを処理することに抵抗がない場合は、さまざまなDIY Webサイトと同様に、多くのソフトウェアプログラムを利用できます。 文書を作成したら、通常はあなたをよく知っている健全な心を持つ2人の成人が目撃する必要があります。
誰でもあなたの意志の証人として行動することができますが、無関心な証人、つまり受益者ではなく、あなたの選択に金銭的または個人的な利害関係のない人を選ぶのが最善です。 一部の州では、2人以上の証人が必要です。 弁護士が意志を準備した場合、彼らは証人の一人として仕えるべきではありません。
一部の州では、遺言状も公証する必要があるため、居住地のルールを確認してください。 その形式が必要でない場合でも、証人に自己証明宣誓供述書として知られているものを完成させることを検討するかもしれません。 公証人の存在下で署名された文書は、証人が法廷に呼び出されて署名と遺言の信authentic性を検証する可能性を減らすことにより、検認プロセスを促進する可能性があります。
あなたの意志のために執行者を選ぶ
まだ生きている人を不動産の執行者として指名する必要があります。 その人は、不動産を管理する責任があります。 配偶者、成人した子供、または信頼できる別の友人や親relativeをあなたの執行者として自由に指定できます。 配偶者やパートナー、弁護士などの共同執行者を指名することもできます。
遺言検認裁判所は通常、遺言書に明記されている希望を確実に遂行するために執行者を監督します。 それでも、業務が複雑な場合は、弁護士または法律および財務の専門知識を持つ人物を指名する方が理にかなっています。
あなたの財産がかなりの場合（数百万ドルの範囲）、またはあなたの状況が法的に複雑な場合、弁護士を雇う場合はさらに強くなります。 もしそうなら、あなたの州の法律に精通しており、遺言を書くことで豊富な経験を持っている人と一緒に働くようにしてください。 州弁護士会は、適切な弁護士を見つけるのに役立つ場合があります。
あなたの意志でできる最も重要なことの一つは、あなたの執行者があなたの請求書を支払い、借金取りに対処する権限を与えることです。 遺言の文言がこれを可能にし、また遺言書で具体的に概説されていない関連問題を処理するためにあなたのエグゼキューターに余裕を与えるようにしてください。
遺言書の保管場所
遺言検認裁判所は通常、あなたの財産を処理する前に、元の遺言にアクセスする必要があります。 そのため、ドキュメントを安全でアクセス可能な場所に保管することが重要です。 銀行のセーフティボックスや、アクセスするために家族が裁判所の命令を必要とする可能性があるその他の場所での保管は避けてください。 あなたの家の防水と耐火金庫は良い選択肢です。
次に、少なくともエグゼキュータに、オリジナルの保存場所と金庫のパスワードなどの情報を知らせます。 さらに、重複した署名付きコピーをエグゼキューターと、もしあれば弁護士に渡すのが賢明です。 署名されたコピーは、オリジナルが破壊または紛失した場合の意図を確立するために使用できます。 ただし、オリジナルの遺言がないと問題が複雑になる可能性があり、それなしでは、希望どおりに不動産が定住するという保証はありません。 そのため、ドキュメントは慎重に保管してください。
ウィルを変更する方法
あなたの意志を更新する必要がないかもしれないか、定期的に更新することを選択する可能性があります。 決めるのはあなたです。 重要なあなたの遺言の唯一のバージョンは、あなたの死の時に存在する最新の有効なものであることを忘れないでください。
目安として、2〜3年ごとに意志を確認してください。 また、結婚、離婚、子供の誕生、受益者または執行者の死、重要な購入または相続など、人生の極めて重要な瞬間にそれを再訪することもできます。 あなたの子供は、おそらく大人になった後、遺言で名付けられた保護者を必要としないでしょうが、障害者の扶養家族の保護者を名付ける必要があるかもしれません。
意志の変更は簡単です。 古い遺言を置き換える新しい遺言を書くか、コディチルとして知られる修正案を使用して追加するだけです。 コディチルの深刻な性質と遺言全体を変える力のために、通常、オリジナルの遺言が作成されたときのように、コディチルが追加されたときに署名するために2人の証人が必要です。 ただし、一部の州では、コディチルを取り巻く法的規制を緩和し、公証人による公証を許可しています。
理想的には、健全で健康なときに変更を加えたいと考えています。 これは、あなたの願いがうまく挑戦される可能性を制限し、急いでまたは激しい感情的なプレッシャーの下でなされる決定を避けます。
